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Finanzas Corporativas y Contabilidad/ Financial Ratios

Índice de siniestralidad

¿Qué es un índice de pérdidas?

En la industria de seguros se utiliza un índice de pérdidas, que refleja el índice de pérdidas sobre las primas ganadas. Las pérdidas en los índices de siniestralidad incluyen reclamaciones de seguros pagadas y costos ajustados. La fórmula es el índice de pérdidas de las reclamaciones de seguros pagadas más los costos ajustados divididos por el total de primas ganadas. Por ejemplo, si una empresa paga $ 80 en reclamaciones por cada $ 160 en primas de cobranza, la tasa de pérdida sería del 50%.

Conclusiones clave

  • El índice de siniestralidad es la pérdida incurrida por una aseguradora debido a siniestros pagados como porcentaje de las primas ganadas.
  • Un alto índice de siniestralidad puede ser un indicador de dificultades financieras, especialmente para una compañía de seguros de propiedad o accidentes.
  • Las aseguradoras calcularán sus ratios combinados, incluidos los ratios de pérdida a coste, para medir las salidas de efectivo totales relacionadas con sus actividades operativas.
  • Si los índices de pérdidas relacionados con su póliza se vuelven excesivos, un proveedor de seguros puede aumentar o elegir las primas sin renovar una póliza.
  • Si las aseguradoras de salud no desvían el 80% de las primas a reclamos o actividades que mejoran la atención médica, deberán emitir un reembolso a sus asegurados.

Cómo funciona un índice de pérdidas

Los índices de pérdidas varían según el tipo de seguro. Por ejemplo, el índice de siniestralidad del seguro médico suele ser superior al índice de siniestralidad de los seguros de propiedad y accidentes. Los índices de pérdidas ayudan a evaluar la salud y la rentabilidad de una compañía de seguros. Una empresa cobra primas más altas que las cantidades pagadas en reclamaciones, por lo que las tasas de pérdidas altas pueden indicar que una empresa se encuentra en dificultades financieras.

A diferencia de los seguros para propietarios de viviendas y propietarios de viviendas, según la ACA, las aseguradoras de salud no conservan la capacidad de ajustar las primas de su seguro en función de las reclamaciones presentadas o su historial médico.

Tipos de ratios de pérdida

Ratio de pérdidas médicas

Una compañía de seguros de salud que paga $ 8 en reclamaciones por cada $ 10 en primas cobradas tiene un índice de costos médicos (MCR) del 80%. Según la Ley del Cuidado de Salud a Bajo Precio (ACA), las compañías de seguros médicos tienen el mandato de asignar una parte significativa de la prima a los servicios clínicos y mejorar la calidad de la atención médica.

Los proveedores de seguros médicos deben redirigir el 80% de las primas a reclamos y actividades que mejoran la calidad de la atención y ofrecen un mayor valor a los participantes del plan. Si una aseguradora no gasta el 80% requerido en costos de atención médica, tendrá que reembolsar fondos adicionales al consumidor.

Índice de pérdidas de seguros comerciales

Se espera que las empresas con propiedades comerciales y pólizas de responsabilidad mantengan índices de pérdidas adecuados. De lo contrario, pueden enfrentar aumentos y cancelaciones de primas. Considere un concesionario de automóviles infrautilizado que paga $ 20,000 en primas anuales para asegurar su inventario. Una represa de cobertura causa $ 25,000 en daños, por los cuales el dueño de la empresa presenta una reclamación. El índice de siniestralidad anual del asegurado es de $ 25 000 / $ 20 000, o 125%.

Para determinar si se requiere o no un aumento de la prima, los transportistas pueden revisar la demanda y los índices de historial de pérdidas durante los últimos cinco años. Si el asegurado tiene una permanencia muy corta con la aseguradora, la compañía puede determinar que el concesionario de automóviles corre un riesgo futuro inaceptable. En ese momento, el transportista puede optar por no renovar la póliza.

Relación de pérdidas frente a relación beneficio-costo

Los índices de gastos y costos están relacionados con los índices de pérdidas, que comparan los costos de una aseguradora para adquirir, suscribir y administrar una póliza a la prima neta cobrada. Los gastos pueden incluir salarios de empleados, comisiones de agentes y corredores, dividendos, publicidad, honorarios legales y otros gastos generales y administrativos (G&A).

Una aseguradora combinará la relación costo-beneficio con su relación de pérdidas para lograr una relación combinada. Mientras que la relación de beneficios considera los costos de la empresa, la relación entre pérdidas y ganancias considera las reclamaciones pagadas, incluidos los ajustes, en comparación con la prima neta.

Además, debido al mayor número de siniestros probables por período, las pérdidas para los proveedores de atención médica serán mayores que las pérdidas en el seguro de propiedad o accidentes. El índice combinado mide el flujo de efectivo que sale de una empresa mediante el pago de los gastos y las pérdidas totales en relación con los ingresos por primas.