¿Qué es un informe de actividad sospechosa (SAR)?
El Informe de actividades sospechosas (SAR) es una herramienta proporcionada por la Ley de secreto bancario (BSA) de 1970 para monitorear las actividades sospechosas que normalmente no se marcarían en otros informes (como el informe de transacciones monetarias). El SAR fue el formulario estándar para informar actividades sospechosas en 1996.
Los informes de actividades sospechosas pueden cubrir casi cualquier actividad inusual. El Informe de actividad sospechosa puede incluir una acción si existe la sospecha de que el titular de la cuenta está tratando de ocultar algo o realizar una transacción ilegal.
Comprensión del informe de actividad sospechosa (SAR)
La institución financiera presenta el Informe de actividad sospechosa (SAR) que analiza la actividad sospechosa en una cuenta. El informe se presenta ante la Financial Crime Enforcement Network, que luego investigará el incidente. La Red de Ejecución de Delitos Financieros es una división del Tesoro de los Estados Unidos. La institución financiera tiene la capacidad de presentar un informe dentro de los 30 días posteriores a cualquier actividad contable que considere sospechosa o inusual. Está disponible una extensión de no más de 60 días, si es necesario, para recopilar más pruebas. La institución no requiere prueba de que se haya cometido un delito. No se informa al cliente de que se ha presentado el Informe de actividad sospechosa con respecto a su cuenta.
Los Informes de Acción Sospechosa han sido parte de los estatutos y regulaciones mucho más estrictos contra el lavado de dinero desde 2001. La Ley Patriota de EE. UU. Amplió significativamente los requisitos de SAR en un esfuerzo por combatir el terrorismo global y nacional. El propósito del Informe de Actividades Sospechosas y la investigación consiguiente es identificar a los clientes involucrados en lavado de dinero, fraude o financiamiento del terrorismo. No se notifica al cliente que se está archivando un informe. La divulgación del cliente, o la falta de presentación de un Informe de actividad sospechosa, puede resultar en sanciones severas para las personas e instituciones. Los SAR permiten a las fuerzas del orden detectar patrones y tendencias en el crimen financiero organizado y personal para que puedan anticipar y contrarrestar el comportamiento criminal y fraudulento antes de que se intensifique.
En los Estados Unidos, las instituciones financieras deben presentar un SAR si creen que un empleado o cliente ha participado en actividades de uso indebido de información privilegiada. También deben presentar un SAR si detectan lavado de dinero o posibles infracciones de la BSA. Se requiere un SAR si una institución financiera encuentra evidencia de piratería informática o un consumidor que opera un negocio de servicios monetarios sin licencia. Las presentaciones de SAR deben conservarse durante cinco años a partir de la fecha de presentación.
Ejemplo de un informe de situación de actividad sospechosa
Por ejemplo, Albert es titular de una cuenta en XYZ Financial Institute. Albert ha sido cliente durante casi cinco años y tiene un historial de cuentas bien establecido y transacciones altamente predecibles. Cada mes, deposita $ 15,000 en la cuenta y compra un fondo indexado. Un día, comienza a recibir transferencias semanales de $ 9,000 a la cuenta. Vuelve a salir tan rápido como el dinero llega a la cuenta. Esto está fuera de lo común para la cuenta de Albert y para la actividad normal. La institución financiera puede considerar que se trata de una actividad sospechosa y puede presentar un Informe de actividad sospechosa.
