Inversión neta

¿Qué es una inversión neta?

La inversión neta es la cantidad total de dinero que una empresa gasta en activos de capital, menos el costo de depreciación de esos activos. Esta figura proporciona una comprensión del gasto real en bienes duraderos, como plantas, equipos y software utilizados en las operaciones de la empresa.

Conclusiones clave

  • La inversión neta representa cuánto gasta una empresa para mantener y mejorar sus operaciones.
  • Si la inversión neta es positiva, la empresa está ampliando su capacidad.
  • Si la inversión neta es negativa, su potencial se reduce.

Los activos de capital perderán valor con el tiempo debido al desgaste y la obsolescencia. Por lo tanto, restar la depreciación del gasto de capital bruto (CAPEX) brinda una imagen más precisa de su valor real.

Los activos de capital comprenden todas las propiedades y equipos que contribuyen a la capacidad productiva del negocio. El total de los bienes de capital incluye los costos de su mantenimiento, conservación, reparación e instalación.

Inversión neta para las naciones

La inversión neta es parte del producto interno bruto (PIB) de una nación.

En el PIB de una nación, la cifra refleja la inversión privada interna bruta. Incluye todos los gastos de empresas privadas y gubernamentales en bienes raíces e inventarios. Como tal, es un indicador clave del potencial de productividad económica potencial de una nación.

Comprensión de la inversión neta

Si la inversión bruta sigue superando la depreciación, la cifra de inversión neta será positiva, lo que indica que la capacidad productiva de la empresa está aumentando. Si la inversión bruta es siempre menor que la depreciación, la inversión neta será negativa, lo que indica que la capacidad productiva está disminuyendo. Eso puede ser un problema en el futuro. Esto es cierto para todas las entidades, desde las empresas más pequeñas hasta las economías nacionales más grandes.

Al comparar las cifras de inversión neta, apéguese a la misma industria para obtener resultados relevantes.

Por lo tanto, la inversión neta es un mejor indicador que la inversión bruta de cuánto invierte una empresa en su negocio, ya que incluye la depreciación.

Invertir una cantidad mínima para invertir la depreciación total en un año es el mínimo requerido para evitar que la base de activos se reduzca. Si bien esto puede no ser un problema durante uno o dos años, la empresa no competitiva finalmente resultará en una inversión neta negativa a largo plazo.

Cálculo de inversión neta

Suponga que una empresa gasta $ 1 millón en una nueva pieza de maquinaria con una vida útil esperada de 30 años y un valor residual de $ 100,000. Según el método de depreciación de línea recta, la depreciación anual sería de $ 30 000 o ($ 1 000 000 – $ 100 000) / 30. Por lo tanto, el monto de inversión neta al final del primer año es de $ 970 000.

La formula

La fórmula para calcular la inversión neta es:

Inversión neta = Gastos de capital – Depreciación (excluyendo efectivo)

La inversión regular en activos de capital es fundamental para el éxito continuo de una empresa. El monto neto de inversión que requiere una empresa depende del sector en el que opera, sectores como productos industriales, productores de bienes, servicios públicos y telecomunicaciones son más intensivos en capital que sectores como la tecnología y los productos de consumo.

Por eso, al comparar la inversión neta entre distintas empresas, es relevante si están en el mismo sector.