En este momento estás viendo La importancia de actualizar a los beneficiarios de las cuentas de jubilación

¿Ha verificado a quién nominó para heredar su cuenta de jubilación recientemente? De lo contrario, es posible que descubra que su beneficiario designado no es quién o lo que usted cree que debería ser.

Si está divorciado y se ha vuelto a casar, es posible que su excónyuge todavía esté en el formulario. Si nombró a una organización benéfica como su beneficiaria hace mucho tiempo, es posible que la organización benéfica ya no exista. ¿Y si su principal beneficiario fuera antes que usted?

Conclusiones clave

  • Los beneficiarios designan una cuenta de jubilación e instrucciones de fideicomiso, por lo que deben revisarse y actualizarse periódicamente.
  • Las nominaciones de beneficiarios deben revisarse inmediatamente después de eventos importantes de la vida, como un nuevo matrimonio o divorcio, la muerte de un cónyuge o la adopción o el nacimiento de un hijo.
  • Hay varias formas en las que desea personalizar las designaciones de sus beneficiarios.

Si bien muchos de nosotros nos aseguramos de que otros documentos importantes, como los testamentos, se actualicen periódicamente, tendemos a olvidar las designaciones en nuestras cuentas individuales de jubilación (IRA) y 401 (k).

Son fáciles de olvidar. Después de todo, ingresó un nombre cuando configuró la cuenta de edades y no hubo necesidad de mirar el documento de registro desde entonces. Pero para asegurarse de que se cumplan sus deseos después de su partida, y para ahorrar en el trauma y el costo de una pelea legal, verifique esas nominaciones periódicamente y mantenga a los beneficiarios actualizados.

Alteración de nominaciones de beneficiarios obsoletas

¿Cómo se olvidan las nominaciones de cuentas de jubilación? A veces es solo la vida; después de todo, si tuvieras un segundo hijo, probablemente piensas primero no estaba va a ser, «Tengo que agregarla a la lista de beneficiarios de la IRA; de lo contrario, su hermano mayor recibirá toda la herencia».

Además, las personas a menudo no se dan cuenta de que las nominaciones de cuentas de jubilación son algo aparte. Las leyes estatales son diferentes pero, en general, estas cuentas no se rigen por disposiciones en su testamento o fideicomiso (a menos que designe al fideicomiso como beneficiario).

Hay muchas batallas en los tribunales porque el testamento de alguien puede decir: «Quiero que mi IRA se divida en partes iguales entre mis tres hijos», pero solo uno de esos niños se menciona como beneficiario en los registros de IRA. Por lo general, a los ojos del titular de la cuenta (la agencia de corretaje o banco que tiene la cuenta) y, a menudo, también la ley, la designación de la IRA no implica más dirección.

Para prevenir estas situaciones, debe actualizar su designación de beneficiario inmediatamente después de cambiar el estado de la familia y revisarla periódicamente, para que nunca esté desactualizada o sea incorrecta.

Afortunadamente, cambiar sus beneficios no es difícil. Puede revocar a su beneficiario actual y nominar a un nuevo beneficiario enviando un formulario de cambio de beneficiario. Puede agregar beneficiarios adicionales de la misma manera. También puede redactar designaciones de beneficiarios personalizadas para abordar escenarios de «qué debería».

Solicite la confirmación de que la nominación se ha recibido del administrador, custodio o administrador de su cuenta de jubilación. Los documentos no siempre llegan a los destinatarios previstos. Las nominaciones de beneficiarios solo se consideran vigentes si las recibe la parte responsable (por ejemplo, fideicomisario, custodio o administrador) antes de que fallezca el titular de la cuenta.

Aunque usted es parte de su patrimonio, las disposiciones de su testamento no suelen regir sus cuentas de jubilación.

Beneficiarios predeterminados

Los custodios no permiten que suceda tanto hoy, pero es posible que haya dejado en blanco la designación de su beneficiario cuando configuró la cuenta. Si no documenta la designación de un beneficiario, su beneficiario puede ser determinado por la ley federal o estatal o por el documento del plan que rige sus cuentas de jubilación.

Para los planes que califican, como los planes de participación en las ganancias, los 401 (k) y los planes de pensión de compra en efectivo, las regulaciones federales designan automáticamente al cónyuge del titular de la cuenta como beneficiario.Nadie más puede ser nominado como beneficiario principal a menos que el cónyuge firme un documento aprobando la nominación y lo certifique ante notario.Si el propietario de la cuenta de jubilación no está casado, el patrimonio puede ser el beneficiario predeterminado.

La ley estatal determina el tratamiento de las cuentas IRA. Algunos estados, conocidos como estados de propiedad comunitaria o matrimonial, requieren consentimiento por escrito si el propietario de la IRA nomina a alguien que no sea un cónyuge o junto con un cónyuge.

Los siguientes estados requieren que se anote el consentimiento:

  • Arizona
  • California
  • Idaho
  • Luisiana
  • Nevada
  • Nuevo Mexico
  • Texas
  • Washington
  • Wisconsin

En otros estados, la disposición predeterminada del plan IRA determina el beneficiario a menos que el titular del plan designe a uno de ellos.

Los documentos del plan IRA también predeterminan la designación si el beneficiario designado precede al propietario del IRA. Las opciones predeterminadas varían entre los tutores y administradores de la IRA.

Si bien las opciones predeterminadas eliminan las responsabilidades administrativas de los propietarios de cuentas, es posible que no reflejen sus preferencias. Es por eso que los titulares de cuentas deben verificar el documento del plan y asegurarse de actualizar sus designaciones de beneficiarios con frecuencia.

Muchos cónyuges, con la esperanza de que una persona preceda a la otra, se nombran beneficiarios entre sí. Pero, ¿qué pasa si ambos mueren trágicamente al mismo tiempo, en un accidente aéreo, por ejemplo?

El tema de la muerte simultánea se aborda en la ley estatal, que determina que uno de los cónyuges murió primero. Esta decisión es crucial porque dicta si su testamento o instrucciones gobiernan los testamentos posteriores.

Una vez más, la documentación contable adecuada que designe a un beneficiario sucesor para circunstancias atenuantes normales mantendrá este tipo de situación.

Considere los nombres personalizados

La mayoría de los documentos del plan IRA proporcionan opciones predeterminadas para los beneficiarios. Por ejemplo, si nomina a dos como beneficiarios designados y uno le precede, la parte del beneficiario fallecido pasa automáticamente al beneficiario superviviente.

Con una designación personalizada, puede elegir cómo se distribuirá esa parte en lugar de fallar en el beneficio duradero. Por ejemplo, si uno de sus beneficiarios tiene hijos, puede nominar a esos hijos para que reciban la parte del beneficiario principal si van delante de usted.

Al redactar sus designaciones de beneficiarios personalizados, puede explorar varias opciones para determinar cuál se adapta a sus necesidades. La designación de beneficiario que elija puede determinar si sus elecciones se transmitirán a la siguiente generación.

A continuación, se muestran algunos diseños básicos de designación de beneficiarios:

Nombrar por Stirpes

Cuando su beneficiario principal lo precede, la designación de un beneficiario por estirpes establece que la parte recibida por esa persona pasa a sus herederos.

Por ejemplo, suponga que nombra a sus dos hijos, Mary y John, como sus principales beneficiarios. La participación de Mary es del 80% de los activos y la participación de John es del 20%. Si María le hubiera precedido, su parte de sus herederos habría fallecido.

Denominación per cápita

La designación de un beneficiario per cápita también establece que una parte de un beneficiario principal va a los herederos de esa persona. Sin embargo, las asignaciones no se tratan de la misma manera que bajo la designación por estirpes. Si su beneficiario principal tuviera un predecesor, su parte se dividiría equitativamente entre sus herederos sucesores.

Por ejemplo, suponga que Mary y John (del ejemplo anterior) van antes que usted. Los activos se distribuirán entre sus hijos por igual, aunque el nombre del beneficiario proporciona a Mary una mayor parte de los activos.

Si Mary y John tuvieran dos hijos, cada niño recibiría una participación del 25%. (Por el contrario, bajo la fórmula por estirpes, los hijos de María compartirían el 80% de su IRA, cada uno recibiendo el 40%. Los hijos de John compartirían el 20%, cada uno recibiendo el 10%).

Beneficiarios del fideicomiso

Si cree que necesita mantener cierto control sobre la disposición de los activos de jubilación después de su muerte, puede considerar designar un fideicomiso como su beneficiario.

Hay una variedad de opciones de fideicomisos para elegir, incluida una propiedad de interés finito que califique (QTIP) y un fideicomiso de vivienda calificado (QDOT).

Asegúrese de considerar las implicaciones fiscales para el tipo de beneficiario que elija, como cónyuge o no cónyuge, organización benéfica, sucesión o fideicomiso.

Al nombrar el tipo correcto de fideicomiso como su beneficiario, puede brindar apoyo financiero a su cónyuge sobreviviente e hijos de un matrimonio anterior.

Para garantizar que el cónyuge tenga suficiente para toda la vida, algunas disposiciones sobre fideicomisos restringen el acceso del cónyuge sobreviviente a los activos. Esto puede ser útil para los beneficiarios que pueden no ser financieramente sofisticados.

Los fideicomisos son complejos y requieren la asistencia de expertos para garantizar que no tengan consecuencias fiscales adversas. Asegúrese de buscar un asesor competente de un abogado de fideicomisos y sucesiones antes de tomar cualquier decisión sobre designaciones personalizadas o beneficiarios de fideicomisos.