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Credit Cards/ Rewards Cards

¿La recompensa de la tarjeta de crédito se considera ingreso imponible?

Con tasas de devolución de dinero de hasta el 5% en la actualidad, las recompensas con una tarjeta de crédito pueden generar algunos tramos importantes, especialmente si compra un artículo con un precio elevado. Genial para usted como consumidor, pero también bastante ambiguo para usted como contribuyente.

Desafortunadamente, el Servicio de Impuestos Internos (IRS) dice poco exactamente sobre cómo se tratan las recompensas de tarjetas de crédito. Pero en general, en absoluto los ingresos recibidos por un contribuyente están sujetos a impuestos por parte del gobierno. El tipo de recompensas y la forma en que las recibe pueden ser un factor clave para determinar si se consideran imponibles.

En algunos casos, la recompensa puede verse como un reembolso o descuento, no como un ingreso. Por ejemplo, un programa de recompensas por usar su tarjeta de crédito se trata como si en realidad fuera un reembolso posterior a la compra. Sin embargo, existen algunos programas de recompensas con una tarjeta de crédito que ofrecen grandes bonificaciones de firma, que el IRS puede contar como ingresos sujetos a impuestos.

Conclusiones clave

  • El hecho de que las recompensas de tarjetas de crédito estén sujetas a impuestos como ingresos depende de cómo se reciban las recompensas.
  • Si se obtiene mediante el uso de la tarjeta, como un bono de devolución de efectivo, el IRS considera la recompensa como un reembolso y no como un ingreso imponible.
  • Las recompensas proporcionadas como incentivo para abrir una cuenta (sin gastar dinero en usted) podrían considerarse ingresos sujetos a impuestos.
  • Los impuestos generalmente vienen con una recompensa de más de $ 600 al año, por lo que recibiría un Formulario 1099-MISC.
  • Las recompensas obtenidas con una tarjeta de crédito comercial pueden afectar la cantidad que puede deducir de esos gastos comerciales.

La situación es un poco diferente si la compra se realiza con fines comerciales y no con fines personales. Si tiene una tarjeta de crédito comercial, una buena regla general es que cualquier recompensa por esas compras comerciales debe deducirse de su costo total y, por lo tanto, lo que puede deducir de sus impuestos.

Por lo tanto, técnicamente no aumenta su renta imponible, pero el resultado neto aumenta su carga fiscal.

Tipos de premios que son y no son ingresos

El tipo de recompensa recibida a menudo determina su estado imponible.

Muchos programas de recompensas de tarjetas de crédito nunca involucran el intercambio de dinero. Los tipos comunes de recompensas de crédito que se manejan de esta manera incluyen millas de viaje, puntos acumulados para compras futuras y descuentos de recompensa que se aplican automáticamente como créditos de saldo. Entonces, si el efectivo no se recibe directamente, este tipo de recompensas no están sujetas a impuestos, es seguro decirlo en general.

Los bonos de firma para obtener una nueva tarjeta de crédito pueden ser diferentes. Algunas de estas bonificaciones no requieren que realice compras ni cargue ningún monto en su tarjeta. Si recibe estos bonos de firma directamente en efectivo para abrir la cuenta, es posible que estén sujetos a impuestos, como ingresos adicionales no devengados. No se pueden considerar un reembolso, ya que en realidad no ha gastado nada de su propio dinero.

Entonces, ¿dónde se encuentran los programas de recompensa de devolución de efectivo? Cambia. Si las recompensas de devolución de efectivo se acreditan directamente a la cuenta de su tarjeta de crédito, los ingresos que se obtienen en beneficio de usar la tarjeta generalmente se consideran un buen reembolso. Sin embargo, obtener un cheque de devolución de efectivo directamente lo hace un poco más difícil: probablemente se consideraría una forma de reembolso, pero técnicamente podría contarse como un ingreso.

Cómo se gravan las recompensas de tarjetas de crédito

En general, las preocupaciones sobre las recompensas de su tarjeta de crédito suelen surgir cuando se le pagan impuestos cuando en realidad se le paga en efectivo. Esto sucede con un bono firmado y luego con algunos programas de devolución de efectivo. En general, un pago de bonificación firmado sería más comparable a una lotería ganadora y un reembolso en efectivo sería como un reembolso.

Otro factor clave para hacer que las recompensas de tarjetas de crédito estén sujetas a impuestos: la cantidad de dinero que acumula en un año. El umbral mágico es de $ 600. Como ocurre con los ingresos en general, los impuestos solo se pueden aplicar a cantidades mayores.

Es poco probable que suceda. Muchos programas de recompensas pagan un máximo de 1% o 2% de reembolso en efectivo. Con un programa de reembolso del 1%, tendría que gastar $ 60,000 al año para alcanzar el umbral de $ 600. Con un programa de reembolso del 2%, tendría que gastar $ 30,000 al año para alcanzar el umbral de $ 600.

Incluso si está gastando esta cantidad y tomando los bonos de devolución de efectivo de más de $ 600 directamente, los pagos siguen siendo como un reembolso para usted, ya que están vinculados a la actividad de compra.

Recompensas 1099-MISC y tarjetas de crédito

Si recibe un 1099-MISC de la compañía de la tarjeta de crédito, la pregunta de impuestos está respondida por usted. Formulario 1099-MISC del IRS: Ingresos varios (con copias para usted y el IRS) no se emite cuando se acumulan $ 600 de ingresos provenientes de pagos de ingresos sujetos a impuestos. Entonces, si obtiene el 1099-MISC, debe declarar los pagos como ingresos y pagar impuestos.

En resumen, si recibe un formulario 1099-MISC por correo como parte de un programa de recompensas, no lo ignore. Incluso si cree que sus ingresos no deberían calificar como sujetos a impuestos, es mejor hablar con un experto en impuestos. El IRS se está volviendo más estricto con el seguimiento de los ingresos de estas fuentes, y no querrá incurrir en una multa fiscal por no informar adecuadamente las recompensas de su tarjeta de crédito cuando se emitió el 1099-MISC.

Advisor Insight

Donald P. Gould
Gestión de activos Gould, Claremont, CA.

Depende de cómo se reciba la recompensa. La mayoría de las recompensas se obtienen mediante el uso de la propia tarjeta; por ejemplo, obtenga un punto de recompensa por cada dólar gastado en una tarjeta. Estas recompensas se consideran reembolsos. Sin embargo, la remuneración proporcionada como incentivo para abrir una cuenta puede tratarse como renta imponible.