En este momento estás viendo Las deducciones fiscales más olvidadas

Las deducciones fiscales por desglose han permitido que muchos asalariados estadounidenses se embolsen más ingresos, en lugar de dar el dinero que tanto les ha costado ganar al gobierno. Para aquellos que mantienen buenos registros, las deducciones son mucho más dinero y menos para el Servicio de Revisión Interna (IRS).

Conclusiones clave

  • Si no toma la deducción estándar de sus impuestos sobre la renta, puede devolver un dólar en una deducción detallada.
  • Los cambios en las reglas sobre las deducciones de impuestos basados ​​en la Ley de Impuestos y Empleos de 2017 han eliminado algunas deducciones de costos y permitido que otras se desglosen.
  • Los costos asociados con el trabajo, la propiedad de la vivienda y las donaciones a organizaciones benéficas son formas fáciles de hacer deducciones. A continuación, repasamos algunos de los que a menudo se olvidan.

Cambios en la regla de la Ley de Impuestos y Empleos

En 2020, la decisión de considerar elementos viene con una gran advertencia, dados los cambios que han surgido con la Ley de Impuestos y Empleos de 2017 (TCJA). Antes de tener problemas para completar el formulario del Anexo A, tenga en cuenta que las deducciones estándar, que aumentaron significativamente en 2018, se presionaron un poco más. En 2020, las deducciones estándar son $ 12,400 para individuos y personas casadas que presentan declaraciones por separado, $ 18,650 para jefes de familia y $ 24,800 para parejas casadas que presentan declaraciones conjuntas o viudas calificadas.Para el año fiscal 2021, las deducciones estándar aumentarán nuevamente, a $ 12,550, $ 18,800 y $ 25,100 respectivamente.

Tenga en cuenta que la TCJA también abolió la exención personal, por lo que debe tener esto en cuenta en sus cálculos.La ley también abolió o cambió las reglas para algunas deducciones de impuestos que podría hacer en 2017. Por otro lado, la TCJA ya no limita las deducciones generales de artículos de acuerdo con su ingreso bruto ajustado (AGI), que es al menos un cambio positivo para elementos.

Si sus deducciones detalladas según la nueva factura de impuestos caen por debajo de los montos enumerados anteriormente, es probable que sea mejor que tome la deducción estándar. Si no es así, siga leyendo para conocer las deducciones de artículos más olvidados y cómo pueden ayudarlo a ahorrar más.

Deducir tu dulce casa

Si es dueño de una casa, se le cancela un gran impuesto cada año, incluidos los puntos pagados cuando compró la casa y las posibles deducciones por intereses hipotecarios.Puede deducir los impuestos a la propiedad pagados durante el tiempo que viva en su hogar. Aquí está la advertencia: para las hipotecas obtenidas a partir del 15 de diciembre de 2017, la nueva ley tributaria le permite deducir intereses sobre montos de préstamos de hasta $ 750,000 (el límite para préstamos más antiguos es de $ 1 millón).

Tenga en cuenta que si su préstamo hipotecario supera el límite de $ 750,000 (o $ 1 millón), puede deducir el interés hipotecario sobre la parte de su préstamo hasta ese monto.

Además, los contribuyentes están limitados a una deducción de $ 10,000 ($ 5,000 si están casados ​​y declaran por separado) para impuestos estatales y locales (SALT), que es una combinación de impuestos a la propiedad más impuestos sobre la renta estatales y locales o impuestos sobre las ventas.La deducción por primas de seguros hipotecarios privados se ha restablecido durante el año fiscal 2020.

Cuando vende su casa también obtiene algunos beneficios fiscales. Puede vender los impuestos sobre la propiedad y los intereses hipotecarios que pagó durante la parte del año anterior a la venta.Si está activo en el servicio militar, incluso puede deducir sus gastos de movimiento.También puede incurrir en las tarifas que incurra por descargar su casa, cualquier comisión que pagó a un agente de bienes raíces y cualquier tarifa que pagó al cierre, como tarifas legales o de depósito en garantía, así como costos de reparación o mejora. Pero estas no son realmente deducciones de impuestos, se deducen del precio de venta, lo que ayuda a reducir sus ganancias y su impuesto a las ganancias de capital.

Conducir exención de impuestos a casa

Usted paga impuestos sobre las ventas de su automóvil cuando lo compra. Algunos estados continúan cobrando impuestos cada año, como lo llama el estado de Kentucky, «el privilegio de usar un vehículo motorizado en las carreteras públicas».La mayoría de los estados también emiten un aviso para reclamar su pago de impuestos para registrar su automóvil cada año. Después de colocar su nueva plataforma en su automóvil, es posible que pueda presentar el recibo y agregar ese pago a sus deducciones de impuestos a la propiedad personal en abril.

Si su estado calcula un porcentaje del registro del vehículo en función del valor de su automóvil, puede deducir ese porcentaje como parte de sus impuestos sobre la propiedad personal.El porcentaje de matriculación del vehículo basado en el peso de su vehículo no es deducible de impuestos. Por ejemplo, en New Hampshire, parte del registro del automóvil es deducible (la parte municipal se calcula en función del valor) y parte no es deducible (la parte estatal se basa en el peso).

Lo mismo ocurre con una casa rodante o un bote: verifique la documentación de registro para ver si también paga impuestos a la propiedad sobre estos, y tenga en cuenta el límite de $ 10,000 en los impuestos SALT completos.

Haciendo bien haciéndolo bien

Donó sus jeans ajustados y una mesa de café con ruedas a Goodwill que redujo sus impuestos al aumentar sus deducciones caritativas. El IRS requiere que proporcione una «tasación calificada del artículo con la devolución» cuando traiga un artículo (o grupo de bienes) con un valor de más de $ 5,000.Para artículos como electrónicos, electrodomésticos y muebles, es posible que deba contratar a un profesional para evaluar el valor de su donación.

Para los contribuyentes de 2020, la Ley CARES permite a los contribuyentes que no se inscriben deducir $ 300 por donaciones caritativas realizadas en 2020. Además, el límite del 60% de AGI está suspendido para los contribuyentes que donan a organizaciones benéficas.

Las personas pueden deducir las suscripciones hasta el 100% de su AGI 2020 (por lo general, hasta el 60%). Las corporaciones pueden deducir hasta el 25% de la renta imponible, por encima del límite anterior del 10%. Además, la sección 2204 de la Ley CARES permite a las personas elegibles que no enumeran las deducciones deducir $ 300 de contribuciones caritativas calificadas como una deducción «por encima de la línea», es decir, como un ajuste al ingreso bruto ajustado (AGI), para el impuesto año 2020.

Las donaciones de propiedades por ganancias de capital, como acciones valoradas, están limitadas al 30% del ingreso bruto ajustado, y ya no puede reclamar una deducción en las contribuciones que le dan derecho a asientos deportivos universitarios.Cheque Publicación 526 del IRS para más detalles.

Viajar por caridad

Si usted es el tipo de persona a la que le gusta donar su tiempo libre al voluntariado y usa su billetera para viajar a su organización benéfica favorita, puede agregar esos gastos a sus deducciones caritativas (pero no son valor ni su tiempo ni Servicio). El propósito principal del viaje debe ser con fines benéficos, sin ningún aspecto significativo de vacaciones. Según el IRS, para calificar, debe estar «de servicio en un sentido real y sustancial durante el viaje».

Ya sea que viaje en autobús o conduzca su propio automóvil, necesitará buenos registros de sus actividades caritativas: Conserve los recibos de transporte público o los registros de kilometraje de su automóvil (por el cual puede obtener la tarifa estándar de $ 0.14 por milla cobrada a organizaciones benéficas ), así como recibos de estacionamiento y peajes.

Mantenerse saludable da deducciones a los pies

Un brazo y una pierna pueden ser saludables si se mantiene saludable. El IRS le permite deducir específicamente los gastos médicos solo en la parte de los gastos que exceda el 7.5% de su AGI. Por lo tanto, si su ingreso bruto ajustado es de $ 50,000 en 2020, solo puede deducir la parte de sus gastos médicos que supere los $ 3,750. Si su compañía de seguros le reembolsa alguno de sus costos, esa cantidad no se puede deducir. Además, si el seguro le reembolsa en un año tributario futuro cualquier parte de los gastos reclamados en el año actual, deberá agregar el reembolso (hasta el monto que tomó como deducción) como ingreso en el próximo año.

Parte del dinero que paga por el seguro de atención a largo plazo (LTC) puede minimizar su carga fiscal. El seguro de atención a largo plazo es un gasto médico deducible y el IRS le permite deducir una parte cada vez mayor de su prima a medida que envejece, pero solo si su empleador o el de su cónyuge no ha subsidiado el seguro.

Las contribuciones a las cuentas de ahorro para la salud (HSA) son deducibles de impuestos. Si tiene un plan de salud con deducible propio alto (HDHP), puede agregar hasta $ 3,550 en 2020 ($ 3,600 en 2021). Si tiene un HDHP familiar, puede agregar hasta $ 7,100 ($ 7,200 en 2021).

Hay otro beneficio que no se suele pasar por alto cuando visita a su médico. Puede deducir el costo de transporte y viaje para la atención médica, lo que significa que puede cancelar el costo de un autobús, los costos del automóvil (a la tarifa estándar por milla para fines médicos de $ 0.16 por milla), los peajes, el estacionamiento y el alojamiento (pero no comidas) – si el total excede el límite del 7.5% para 2020.Estos costos son limitados. Por ejemplo, cuando viaja para recibir atención médica, solo puede deducir hasta $ 50 por persona y noche de depósito.

Puede deducir cualquier copago adicional, costos de medicamentos recetados y tarifas de laboratorio como parte de sus gastos médicos, si el total excede el límite del 7.5% para 2020. El IRS le permite incluir tarifas y servicios comunes si no están completamente cubiertos por su plan de seguro, como terapia y servicios de enfermería. De hecho, la definición de costos médicos del IRS es muy amplia y puede incluir cosas como acupuntura y programas para dejar de fumar.

Deducciones varias (lo que queda)

Las reglas de la TCJA eliminan la mayoría de las deducciones anteriores bajo la categoría de «deducciones de artículos varios». Muchas de estas deducciones estaban sujetas a un umbral del 2% de AGI, lo que significa que solo podía deducir lo que excedía el 2% de su AGI. Según la TCJA, el umbral del 2% de AGI ya no se aplica, pero ya no puede deducir lo siguiente.

  • Gastos postales no pagados, como viajes relacionados con el trabajo y cuotas sindicales
  • Gastos de mudanza pendientes, si tuvo que mudarse para aceptar un nuevo trabajo (excepción: militares en servicio activo que se mudan debido a órdenes militares)
  • La mayoría de los costos de inversión, incluidos los honorarios de asesoría y administración
  • Tarifas de preparación de impuestos (excepto las tarifas para preparar los Anexos C, E o F, que se consideran gastos comerciales deducibles)
  • Tarifas por impugnar la decisión del IRS
  • Gastos recreativos
  • Pérdida o robo por hechos fortuitos personales, excepto cuando ocurran en un área de desastre designada por el gobierno federal

Esto es lo que aún puede deducir:

  • Pérdidas de juego hasta el monto de sus ganancias
  • Intereses sobre el dinero que toma prestado para comprar una inversión
  • Pérdida por hechos fortuitos y robo de propiedad generadora de ingresos
  • Impuesto federal sobre el patrimonio sobre los ingresos de ciertos bienes patrimoniales, como cuentas IRA y beneficios de jubilación
  • Costos del trabajo por discapacidad para personas con discapacidad
  • Intereses sobre préstamos estudiantiles (limitado al mínimo de $ 2,500 o el interés total que pagó en el año)

La línea de fondo

Los recibos de papel que pone en su billetera pueden traer más dinero a su cuenta bancaria con la temporada de impuestos. Conserve los recibos de los servicios y mantenga un archivo durante todo el año, de modo que tenga un registro de los gastos mínimos en los que incurre para su negocio, caridad y salud. A medida que estos costos se acumulan, eventualmente pueden reducir su factura de impuestos.