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Planificación de jubilación/ IRA

¿Las ganancias de la rueda IRA cuentan como ingresos?

Los retiros de ganancias de una IRA Wheel no cuentan como ingresos, a menos que haga lo que el IRS considera distribuciones calificadas. Si sigue las reglas del IRS, las ganancias libres de impuestos aumentan y tampoco paga impuestos sobre los retiros, que se encuentran entre los beneficios clave de este tipo de cuenta de jubilación.

Las distribuciones no calificadas se incluyen como ingresos y también están sujetas a posibles impuestos y multas. El ingreso de una distribución no calificada también afecta su ingreso bruto ajustado modificado (MAGI), que el IRS usa para determinar si es elegible para contribuir a una IRA Wheel. En general, las personas con ingresos altos no pueden hacerlo.

Conclusiones clave

  • Las ganancias de una IRA Wheel no cuentan como ingresos siempre que los retiros se consideren elegibles.
  • Normalmente, debe tener al menos 59½ años y la cuenta debe tener al menos cinco años para contar la distribución como calificada, pero hay excepciones.
  • Si toma una distribución no calificada, cuenta como ingreso imponible y es posible que también deba pagar una multa.
  • Las distribuciones no calificadas también afectan su MAGI, que el IRS usa para determinar si es elegible para contribuir a una Rueda.

Conceptos básicos de Wheel IRA

Roth IRAn ofrece una forma con ventajas fiscales de ahorrar para la jubilación. A diferencia de la IRA tradicional, las contribuciones a Wheel IRA se realizan con dólares después de impuestos y no son deducibles.

En cambio, el beneficio fiscal se realiza los fines de semana con retiros libres de impuestos. Debido a que las contribuciones se realizan en dólares después de impuestos, puede retirarlas en cualquier momento, libres de impuestos y sin penalización, y no contarán como ingresos. El máximo que puede agregar a una IRA Wheel en 2021 es de $ 6 000. Si tiene 50 años o más, es elegible para agregar $ 1,000 adicionales.

Sin embargo, los retiros de ganancias de estas inversiones se gravan de manera diferente. Las ganancias de las inversiones dentro de una IRA Wheel no están sujetas al impuesto sobre la renta o no se incluyen en los ingresos del titular de la cuenta. En cambio, se acumulan sobre una base de impuestos diferidos y están libres de impuestos cuando se retiran de la Rueda si la distribución califica. Si la distribución no califica, cuenta como ingreso, deberá pagar impuestos y también puede ser responsable de una multa por retiro anticipado del 10%.

Rueda de IRA y distribuidores calificados

Las distribuciones incluyen las ganancias de una IRA Wheel según lo calificado si tiene 59½ años de edad o más y ha tenido una cuenta IRA Wheel durante al menos cinco años, lo que se conoce como la «regla de los 5 años». La regla de los 5 años también se aplica a los fondos convertidos de una IRA tradicional a una IRA Wheel.

Si tiene 59½ años o más y no cumple con la regla de los 5 años, las distribuciones se cuentan como ingresos y pagará impuestos sobre ellas. pero no la penalización por retiro anticipado del 10%.

Hay excepciones a la regla de distribución calificada. Puede retirar impuestos y ser sancionado si es menor de 59½ años y ha tenido la cuenta durante al menos cinco años si:

  • Tiene una discapacidad permanente.
  • El retiro se utiliza para comprar cien casas (límite de $ 10,000).
  • Si muere y los beneficiarios de la herencia hacen el retiro.

Distribuidores no calificados y MAGI

La distribución no calificada también puede afectar su elegibilidad para contribuir a un Wheel IRA. Estas cuentas están sujetas a límites de ingresos. Si toma una distribución no calificada, las ganancias (no las contribuciones) se incluirán en su MAGI, que es utilizado por el IRS para determinar la elegibilidad de IRA Wheel.

En 2021, las personas con un MAGI de $ 140,000 o menos pueden agregar la rueda IRA máxima. El final para solteros comienza en $ 125,000. El límite de MAGI es de $ 208,000 y terminará con $ 198,000 si está casado y presenta una declaración conjunta.

La línea de base

Si tiene una cuenta Roth IRA, las ganancias que retire no cuentan como ingresos ni afectan su MAGI mientras tenga 59½ años y haya tenido una cuenta Roth durante al menos cinco años. De lo contrario, deberá pagar impuestos y es posible que también deba pagar una multa por retiro anticipado del 10%.

Tenga en cuenta que puede retirar contribuciones en cualquier momento, edad, penalización y libre de impuestos, y no contará como ingreso.

Que dicen los expertos

Advisor Insight

Joe Allaria, CFP®
CarsonAllaria Wealth Management, Glen Carbon, IL

La respuesta fácil es que las ganancias de una IRA Wheel no se contabilizan como ingresos. Si mantiene las ganancias dentro de la cuenta, ciertamente no están sujetas a impuestos.

¿Y si los retira? Normalmente no se cuentan como ingresos, a menos que se considere que el retiro es una distribución no calificada. En ese caso, las ganancias pueden estar sujetas a impuestos. (Sitio web del IRS, IRS.gov, que explica qué define las distribuciones calificadas frente a IRA Wheel).

Sin embargo, recuerde que nunca está obligado a tomar distribuciones de una IRA Wheel, a diferencia de la IRA tradicional, cuando las distribuciones mínimas requeridas comienzan el año (o año tras año) en el que tiene 72 años.