¿Qué es la ley SECURE?
Asegurar a todas las comunidades para la mejora de la jubilación (SECURE) es un proyecto de ley bipartidista diseñado para ayudar a los estadounidenses a ahorrar para la jubilación. El proyecto de ley busca mejorar las perspectivas de jubilación del país. El proyecto de ley fue aprobado por la Cámara de Representantes de EE. UU. En una votación de 417 a 3 en julio de 2019 y luego por el Senado como parte de los proyectos de ley de gastos e impuestos de extensión el 19 de diciembre. El expresidente Donald Trump promulgó la ley el 20 de diciembre de 2019.
Entender la ley SECURE
La Ley SECURE está diseñada para aliviar la inminente crisis de ahorros para la jubilación al:
- Facilitar que las pequeñas empresas ofrezcan planes 401 (k) a sus empleados proporcionando créditos fiscales y protecciones en planes conjuntos de múltiples empleadores.
- Permitir beneficios de jubilación para empleados a tiempo parcial a largo plazo
- Eliminación de los límites de edad para las contribuciones a la jubilación, que anteriormente estaban limitados a 70½
- Aumentar la edad mínima de distribución requerida (RMD) a 72 de 70½
- Permitir retiros sin multas de hasta $ 5,000 de planes de jubilación para dar a luz o adoptar un hijo
- Reglas de relajación para empleadores que ofrecen anualidades a través de planes de jubilación patrocinados
- Permitir retiros sin multas de hasta $ 10,000 de 529 planes de ahorro para la educación para pagar ciertos préstamos estudiantiles
- Componentes revisados de la Ley de Impuestos y Empleos que aumentaron los impuestos sobre los beneficios recibidos por familiares de estudiantes, algunos nativos americanos y veteranos fallecidos.
- Para recaudar un estimado de $ 15.7 mil millones para pagar estos cambios, el gobierno puso fin a una estrategia de planificación patrimonial de IRA que permitía a los beneficiarios de IRA que no eran cónyuges distribuir los desembolsos del dinero de la herencia a lo largo de su vida. El nuevo límite es dentro de los 10 años posteriores a la muerte del titular de la cuenta original.
El fundamento de la ley SECURE
El proyecto de ley se redactó para abordar la dificultad de los estadounidenses para ahorrar e invertir para la jubilación. A 2018 estudio Northwestern Mutual descubrió que uno de cada cinco estadounidenses no tiene ahorros para la jubilación, y uno de cada tres de los que están más cerca de la edad de jubilación ahorró menos de $ 25,000.Dado mayor esperanza de vida que las generaciones anteriores, combinado con la tasa de inflación, se recomienda un saldo mínimo de $ 1 millón + para las cuentas de jubilación para la fecha en que el individuo tiene la intención de operar.
$ 1 millón
Los ahorros mínimos recomendados necesarios para vivir cómodamente.
Parte del problema se ha atribuido a la transición de los planes de beneficios definidos, en los que un empleador garantiza el pago a los empleados al jubilarse, a los planes de contribución definida, que salvan a un empleado solo en la jubilación, a menudo con el empleador añadiendo una cantidad predeterminada a un fondo. jubilación de los empleados.
Las contribuciones a los planes de contribución definida a menudo se deducen del salario de un empleado, y se permite que el saldo crezca libre de impuestos hasta que se retire, generalmente durante la jubilación. Una vez que alcanzan cierta edad, los ahorradores para la jubilación deben retirar una cantidad fija de sus vehículos de ahorro para la jubilación cada año, lo que se conoce como distribución mínima requerida (RMD). La SECURE Act elevó esta edad de 70½ a 72 años.Retrasar la edad de la distribución necesaria significa retrasar la carga fiscal de los retiros y el retiro de ahorros que pueden requerir que el pensionado viva muchos años.
La línea de base
La Ley SECURE se basa en la legislación anterior que se ha propuesto pero que no se ha aplicado en los últimos años, a saber, la Ley de Ahorros para el Hogar y múltiples versiones de la Ley de Mejoras y Ahorros para la Jubilación (RESA). Una versión de RESA estaba bajo consideración en el Senado después de su introducción el 1 de abril de 2019. El proyecto de ley murió después de que no se votó, pero la Ley SECURE fue aprobada y promulgada.
