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Impuestos/ Income Tax

Lista de verificación de impuestos sobre la renta de fin de año

Cada año, por esta época, escuchamos sobre las mismas cosas viejas que deberíamos hacer antes del 31 de diciembre para ahorrar dinero en nuestros impuestos el próximo abril. En este artículo, proporcionaremos algunos consejos y estrategias menos comunes para ahorrar impuestos de última hora. También compartiremos algunos argumentos en contra de las medidas comúnmente recomendadas, como el pago de impuestos a la propiedad y una factura hipotecaria de enero en diciembre.

Costos primarios relacionados en un año

Algunas deducciones no están disponibles a menos que sus gastos en esa categoría excedan un cierto porcentaje del ingreso bruto ajustado (AGI). Para los gastos médicos, la mayor cantidad es el 7,5%.Para ciertos gastos de envío y deducciones varias, es del 2%.

A continuación se muestra un ejemplo de cómo funciona este sistema. Si su ingreso bruto ajustado es de $ 50,000 y tiene $ 7,000 en gastos médicos y dentales calificados, no tiene que deducir $ 7,000 de su ingreso imponible; solo puedes deducir los gastos que superen el 7,5% de tus ingresos. Dado que el 7.5% de $ 50,000 es $ 3,750, puede deducir $ 7,000 – $ 3,750 o $ 3,250.

Es mejor poder reclamar algo que estar completamente perdido en esta deducción. Por lo tanto, noviembre y diciembre son un buen momento para ver sus gastos médicos reales para 2011 y los gastos médicos que espera para 2016.

Si está cerca de cruzar el umbral del 7.5% para el año fiscal actual, mueva sus compras de anteojos, visitas al dentista y al médico, procedimientos quirúrgicos y otros gastos médicos y dentales a diciembre para obtener una deducción de impuestos, aconseja Scott M. Estill, autor de el libro «¡Imponga impuestos! Una guía privilegiada para enfrentarse al IRS» y un ex abogado litigante principal del IRS. Del mismo modo, si no tiene gastos médicos y dentales importantes para el año fiscal en curso, difiera sus compras para el siguiente.

Muchos gastos médicos son deducibles de impuestos, incluida la cirugía ocular LASIK, los programas de pérdida de peso recetados por un médico, los programas para dejar de fumar (pero no los parches ni la goma de mascar) y los costos de capital para rampas, barandillas y otras características instaladas en el hogar para atender la discapacidad, dice John T Hewitt, fundador y director ejecutivo de Freedom Tax Service. (Para obtener lecturas relacionadas, consulte Deducciones de impuestos que puede no estar.)

«No olvide el kilometraje médico desde y hacia los médicos, los hospitales y la farmacia», dice. A partir del 31 de diciembre de 2019, la tarifa estándar por millaje médico es de 17 centavos por milla.

Considere los tramos impositivos del próximo año

Antes de juntar los costos, los contribuyentes deben considerar sus tramos impositivos generales para este y el próximo año fiscal, dice Estill.

«Por ejemplo, si sé que mis ingresos aumentarán el próximo año y, por lo tanto, estaré en una categoría impositiva más alta, puede ser conveniente esperar hasta el próximo año para deducir la deducción. Construir porque vale más para mí como porcentaje de mis ingresos, «él dice.

Si pasa del grupo del 15% en 2015 al grupo del 28% en 2016, sus deducciones valen un 13% más en 2016, por ejemplo. Es posible que se le aplique un cambio importante en la categoría impositiva si su cónyuge estuvo desempleado durante la mayor parte de 2015 pero recientemente encontró un nuevo trabajo, o si era estudiante en 2015 pero comenzó a trabajar a tiempo completo en 2016, entre otros escenarios potenciales.

“De manera similar, si se espera que mis ingresos disminuyan el próximo año, sería prudente intentar acelerar las compras en el año fiscal actual”, dice Estill.

Evite el mínimo de impuestos alternativo

El consejo habitual de trasladar los costes de enero a diciembre para recuperar la deducción fiscal del año anterior es posible si está sujeto al impuesto mínimo (AMT).

¿Qué es AMT? Según el IRS, «Según la ley tributaria, ciertos beneficios tributarios pueden reducir significativamente el monto del impuesto regular del contribuyente. El impuesto mínimo alternativo (AMT) se aplica a los contribuyentes de ingresos altos al limitar esos beneficios. Ayuda a garantizar que estos contribuyentes paguen al menos un mínimo monto del impuesto «.(Para obtener más información, lea Cómo cobrar su impuesto mínimo alternativo.)

Es difícil determinar si el AMT se aplica a usted y puede requerir asistencia fiscal profesional. Si el AMT se aplica a usted, deberá reconsiderar su estrategia de minimización de impuestos. «Si está sujeto a AMT, el beneficio de poder deducir los impuestos a la propiedad desaparece. Puede ser más ventajoso esperar hasta el próximo año para realizar el pago. Asegúrese de consultar con un profesional de impuestos antes de asumir que un pago por adelantado conducirá a ahorro de impuestos «, dice.

Lo mismo ocurre con los impuestos estatales sobre la renta para el cuarto trimestre del año fiscal actual que puede optar por pagar en diciembre en lugar de enero, dice Estill.

La línea de base

La planificación fiscal al final del año no es tan simple como parece. En lugar de luchar para reducir sus impuestos en diciembre, una mejor estrategia es consultar a un profesional de impuestos para desarrollar un plan continuo que pueda implementar durante todo el año y cambiar la forma en que lo hace. Sus ingresos o gastos cumplen con su pronóstico.