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¿Qué es el método de ajuste de equilibrio?

El método de saldo ajustado es un método de contabilidad que basa los cargos financieros en el monto adeudado al final del ciclo de facturación actual después de que los créditos y pagos se hayan registrado en la cuenta.

Cómo funciona el método de saldo ajustado

El método de saldo ajustado se utiliza para calcular los intereses adeudados para la mayoría de las cuentas de ahorro, así como para algunos emisores de tarjetas de crédito. Usando el método de saldo ajustado, el interés ganado en una cuenta de ahorros al final del mes se calcula después de que todas las transacciones (incluyendo débitos y créditos) se hayan acreditado en la cuenta.

Conclusiones clave

  • Los bancos y las compañías de tarjetas de crédito a menudo utilizan el método de saldo ajustado para calcular los intereses adeudados a los titulares de cuentas.
  • Hay otros métodos de equilibrio que utilizan tarjetas de crédito diferentes al método de saldo ajustado, similar al método de saldo anterior.
  • Para calcular los saldos de las tarjetas de crédito, los emisores de tarjetas utilizan el método de saldo ajustado con mucha más frecuencia que el método de saldo diario promedio (el más común) o el método de saldo anterior.
  • El método de saldo anterior no incluye pagos, créditos y nuevas compras que ocurrieron durante el ciclo de facturación actual, con el propósito de calcular los cargos financieros.

Las cuentas de tarjetas de crédito incorporan cargos financieros adeudados utilizando el método de saldo ajustado del período de gracia. ¿Por qué? Debido a que las compras realizadas y pagadas durante el período intermedio entre el último estado de cuenta y el final del ciclo de facturación actual no se compran, el saldo ajustado de los titulares de la cuenta.

El método de saldo ajustado puede ayudar a los consumidores a reducir los costos generales de sus cuentas de ahorro y tarjetas de crédito.

Uso del método de saldo ajustado

A continuación, se muestra un ejemplo de cómo funciona el método de ajuste de saldo: suponga que tenía un saldo de tarjeta de crédito de $ 10,000 al final del ciclo de facturación anterior de su tarjeta. Durante el ciclo de facturación del siguiente período, paga su saldo por debajo de $ 1,200. También obtienes crédito por una recompra de $ 200.

Suponiendo que no haya realizado ninguna otra transacción durante ese período, el saldo ajustado de su cuenta para calcular sus tarifas financieras totalizaría $ 8,600 en lugar de basarse en los $ 10,000 iniciales.

Ventajas del método de saldo ajustado

Los consumidores pueden obtener costos de interés generales mucho más bajos con el método de ajuste de saldo. Los cargos financieros solo se calculan sobre los saldos de cierre, lo que resulta en cargos por intereses más bajos en comparación con otros métodos de cálculo de los cargos financieros, como el saldo promedio diario o el método de saldo anterior.

Como condición de la Ley Federal de Préstamos por la Verdad (TILA), los emisores de tarjetas de crédito deben usar su método para calcular los cargos financieros, así como las tasas de interés periódicas anuales, las tarifas y otros términos, en su declaración de términos y condiciones. Además de las tarjetas de crédito y las cuentas de ahorro, el método de saldo ajustado se utiliza para calcular las tarifas de otros tipos de deuda renovable, incluidas las líneas de crédito con garantía hipotecaria (HELOC).