fbpx

¿Qué es una opción de rueda?

La opción Wheel es una opción para invertir los ahorros para la jubilación en una cuenta especial Wheel y está disponible en varios planes de beneficios de jubilación públicos y privados. También puede estar disponible a través de planes de jubilación para pequeñas empresas. La opción Wheel permite que un empleado agregue dólares después de impuestos a una cuenta especial Wheel que generalmente obtiene todos los beneficios ofrecidos por las IRA individuales de Wheel.

Conclusiones clave

  • La opción Wheel es una opción para invertir los ahorros para la jubilación en una cuenta Wheel especial.
  • Las contribuciones a las ruedas se realizan con los ingresos después de impuestos a la tasa impositiva actual.
  • Una de las mayores ventajas de la mayoría de las opciones de Wheel es el acceso a la cuenta sin penalizaciones después de cinco años.

Comprensión de la elección de la rueda

La opción Wheel es una iteración de IRA Wheel, que está disponible principalmente para los empleados a través de un paquete de plan de jubilación. Se crea una opción de rueda con los mismos atributos que una rueda IRA. El dinero se pone después de impuestos. Los fondos acumulados no están sujetos a impuestos adicionales después de la inversión. Esto significa que todos los retiros retirados están libres de impuestos. Una ventaja especial de la mayoría de las cuentas Wheel es que las contribuciones se pueden retirar sin penalización antes de los 59½ años si la cuenta estaba abierta. cinco años.

Por otro lado, un plan 401 (k) tradicional o una IRA tradicional ofrece ahorros fiscales inmediatos. El dinero pagado se deduce de la renta imponible del empleado para ese año. Para los contribuyentes después de impuestos a una cuenta IRA tradicional u otras cuentas de jubilación con ventaja fiscal, estas contribuciones se pueden tomar como una deducción de suma global para el año. Por lo tanto, se requieren impuestos cuando la persona retira fondos después de la jubilación. Las opciones tradicionales de IRA e IRA generalmente tienen una penalidad por retiro anticipado del 10% si se retiran fondos antes de los 59½ años.

¿Quién quiere Wheel Choice?

La opción de rueda puede ser una buena opción por un par de razones. En su mayor parte, los inversores preferirían recurrir a la cuenta como fondo de emergencia en algún momento en el futuro. También puede ser óptimo para los inversores que piensan que estarán en una categoría impositiva más alta durante la jubilación, aunque este no suele ser el caso para la mayoría de las personas.

Un empleador generalmente iguala una opción de Rueda de la misma manera que una combinación 401 (k) tradicional. Cualquier opción de Wheel puede ser óptima para las personas que buscan agregar ahorros a un fondo que podría usarse para emergencias si surgen. Las opciones de ruedas suelen tener el mismo componente de liquidez que las IRA de ruedas; las contribuciones se pueden retirar sin penalización después de cinco años. Esto significa que, por cualquier motivo, un inversor podría utilizar las contribuciones realizadas a la cuenta mucho antes del umbral de edad de 59½, sin impuestos.

Para aquellos inversores que están seguros en su planificación financiera, la elección de Roth puede no ser necesariamente superior en teoría (especialmente si se ofrece el emparejamiento en las opciones tradicional y Roth). Con la opción Wheel, los inversores agregan fondos a los dólares después de impuestos. Esto significa que los fondos se toman del sueldo de un empleado después de que se hayan aplicado los impuestos, no antes. Como resultado, la tasa impositiva actual se paga sobre los ingresos en lugar de la tasa impositiva de jubilación aplicable, que generalmente es más baja.

Para la mayoría de las personas, es mejor diferir los impuestos hasta que se jubilen porque muchas personas viven de sus ahorros para la jubilación como ingresos después de dejar un trabajo, que generalmente es igual a sus ingresos regulares o menos, y a menudo se coloca en el nivel inferior. Al jubilarse, los inversores pueden tener la opción de retirar fondos a voluntad en lugar de recibir un cheque de pago fijo, que puede ser un ingreso desigual pero más elegible para tasas impositivas más bajas.

En última instancia, la decisión entre una opción Wheel frente a una opción con impuestos diferidos puede ser un poco marginal. Para muchas personas, la ventaja de acceder a los fondos por cualquier motivo después de cinco años generalmente supera cualquier beneficio fiscal derivado del aplazamiento a una tasa impositiva más baja en el futuro.

Sin embargo, como puede ver en la información a continuación, puede tener sentido ver los tramos de impuestos del gobierno al tomar esta decisión. Para 2020, los tramos impositivos son:

  • 37% de los ingresos superiores a $ 518,400 ($ 622,050 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta)
  • 35% de los ingresos superiores a $ 207,350 ($ 414,700 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta)
  • 32% de los ingresos superiores a $ 163,300 ($ 326,600 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta)
  • 24% de los ingresos superiores a $ 85,525 ($ 171,050 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta)
  • 22% de los ingresos superiores a $ 40,125 ($ 80,250 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta)
  • 12% de los ingresos superiores a $ 9,875 ($ 19,750 para una pareja casada que presenta una declaración conjunta)
  • La tasa más baja es el 10% de los ingresos de las personas con un ingreso de $ 9,875 o menos ($ 19,750 para una pareja casada que presenta una declaración conjunta).

Dadas las tasas impositivas de 2020, un solo contribuyente que crea que podría pasar del tramo impositivo del 22% al tramo impositivo del 12% jubilaría a los más vulnerables desde el diferencial de la tasa impositiva del 10%. Esta persona probablemente preferiría pagar una tasa impositiva del 12% al jubilarse que el 22% a la tasa actual si puede esperar hasta que esos fondos estén disponibles sin penalización después de 59½.

Para 2021, los tramos impositivos son los siguientes:

  • 37% de los ingresos superiores a $ 523,600 ($ 628,300 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta)
  • 35% de los ingresos superiores a $ 209,425 ($ 418,850 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta)
  • 32% de los ingresos superiores a $ 164,925 ($ 329,850 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta)
  • 24% de los ingresos superiores a $ 86,375 ($ 172,750 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta)
  • 22% de los ingresos superiores a $ 40,525 ($ 81,050 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta)
  • 12% de los ingresos superiores a $ 9,950 ($ 19,900 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta)
  • La tasa más baja es el 10% de los ingresos de las personas con un ingreso de $ 9,950 o menos ($ 19,900 para una pareja casada que presenta una declaración conjunta).

Reglas del IRS para inversiones de jubilación

El IRS tiene diferentes reglas para la inversión para la jubilación. Es decir, límites sobre cuánto puede invertir un inversor en diferentes tipos de vehículos de salida. Los límites del IRS sobre las inversiones de jubilación permitidas en un vehículo cada año pueden influir en las decisiones de inversión. Las contribuciones también pueden dividirse entre las versiones antes y después de impuestos, lo que proporciona las mejores características de ambas cuentas.

Para el año fiscal 2021, las personas pueden agregar $ 6,000 a una cuenta IRA con una contribución de contribución aprobada de $ 1,000 para los mayores de 50 años. Este límite se aplica a cualquier tipo de cuenta IRA (lo que significa que la contribución integral máxima permitida para cada cuenta IRA es de $ 6,000).

La opción de rueda se puede considerar una IRA dependiendo de cómo la personalice el empleador. La rueda 401 (k) está sujeta a límites de inversión 401 (k) mucho más altos. Para el año fiscal 2021, los empleados pueden contribuir con $ 19,500 al plan 401 (k), 403 (b), 457 y Thrift Savings Plan del gobierno federal. Las personas de 50 años o más pueden agregar hasta $ 6,500 más como una “próxima contribución” para 2020.

Diferentes tipos de opciones de ruedas

La opción de rueda 401 (k) es una de las opciones de rueda más populares. Wheel 401 (k) se proporciona en más del 50% de los planes 401 (k) de empresas privadas. Las opciones de ruedas también se pueden ofrecer en los planes públicos 403 (b) y ser utilizadas por propietarios de pequeñas empresas.

Las opciones de ruedas 403 (b) suelen funcionar de la misma forma que las ruedas 401 (k). Las pequeñas empresas pueden ofrecer una variedad de opciones de Wheel con sus planes de beneficios, muchos de los cuales podrían considerarse cuentas IRA Wheel.

Las opciones de ruedas para pequeñas empresas están más diversificadas debido a las muchas opciones diferentes disponibles para los empleadores, como una pensión simplificada para empleados (SEP) y un plan de compensación de incentivos de ahorro para empleados pequeños (SIMPLE). Dentro del ámbito de las pequeñas empresas, los trabajadores autónomos pueden aprovechar las opciones de Wheel a través de una sola rueda 401 (k).