En este momento estás viendo Pago de impuestos del Seguro Social sobre las ganancias después de la plena edad de jubilación

Todos deben hacer las contribuciones aplicables al Seguro Social sobre los ingresos, incluso aquellos que trabajan más allá de la plena edad de jubilación.Los beneficios del Seguro Social pueden aumentar en el futuro si trabaja después de la plena edad de jubilación porque las contribuciones al Seguro Social siempre se pagan.

Conclusiones clave

  • Dependiendo de sus ingresos, puede pagar impuestos sobre la renta sobre parte de sus ingresos del Seguro Social.
  • Para 2020, las parejas que presenten una declaración conjunta con un ingreso combinado de entre $ 32,000 y $ 44,000 deberán pagar impuestos sobre hasta el 50% de sus beneficios. Si los ingresos combinados superan los $ 44,000, se les aplicarán impuestos hasta en un 85% de sus beneficios.
  • Para los solteros, esos umbrales de ingresos oscilan entre $ 25,000 y $ 34,000 para el 50% y más de $ 34,000 para el 85%.
  • Algunos estados cobrarán los ingresos del Seguro Social por separado de lo que exige el IRS.

Renta y tributación de beneficios

Sin embargo, continuar trabajando puede lograr los pagos actuales, si los hubiere, realizados durante el año, dentro del límite de la Administración del Seguro Social, que cambia cada año.

Si, por ejemplo, se alcanza la plena edad de jubilación en julio, los ingresos totales por beneficios obtenidos de enero a julio deben estar por debajo del límite, o los beneficios del Seguro Social se reducen en $ 1 por cada $ 3 de ingresos por encima del límite, es decir, $ 48,600 para 2020 y $ 50,520 para 2021.

Este dinero es retenido por la Administración del Seguro Social y reembolsado gradualmente cuando el contribuyente ya no está trabajando. No hay límites sobre los ingresos obtenidos después del mes hasta que se alcanza la plena edad de jubilación cuando se paga el monto del beneficio completo, independientemente de la cantidad de ingresos que se generen.

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Imagen de Sabrina Jiang © Investopedia 2020

Soporte del contribuyente

Sin embargo, tomar un beneficio de seguridad más alto puede tener una consecuencia negativa no deseada si continúa trabajando mientras continúa trabajando. La mayoría de las personas olvidan que un cierto porcentaje de los beneficios del Seguro Social, hasta el 85%, pueden ser gravados según el estado civil y los ingresos combinados, incluida la mitad de los beneficios del Seguro Social.

Algunos estados también cobran los beneficios del Seguro Social. Los impuestos se pueden retener de los pagos de beneficios del Seguro Social completando el Formulario W-4V del IRS o solicitando un Formulario de Solicitud de Adquisición Voluntaria en línea. Actualmente, hay 13 estados donde sus beneficios del Seguro Social pueden estar sujetos a impuestos a nivel estatal, al menos para algunos beneficiarios. Si vive en uno de esos estados (Colorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana, Nebraska, Nuevo México, Dakota del Norte, Rhode Island, Utah, Vermont o Virginia Occidental), consulte las agencia tributaria estatal. Al igual que el impuesto federal, la forma en que estas agencias gravan el Seguro Social varía según los ingresos y otros criterios.

Cómo reducir sus impuestos a la seguridad social

Hay una serie de recursos disponibles para aquellos que pagan impuestos sobre sus beneficios de Seguro Social. Quizás la solución más obvia es reducir o eliminar los intereses y dividendos utilizados en la fórmula de ingresos provisionales. En los dos ejemplos que se muestran arriba, los contribuyentes reducirían su impuesto al Seguro Social si no hubieran declarado ingresos por inversiones además de sus otros ingresos.

Por lo tanto, la solución puede ser convertir los ingresos por inversiones declarables en ingresos por impuestos diferidos, como los de una anualidad, que no se mostrarán en el 1040 hasta que se retiren. Si tiene $ 200,000 en certificados de depósito (CD) con una ganancia del 3%, lo que se traduce en $ 6,000 al año, eso contará como ingreso temporal. Pero los mismos $ 200,000 que crecen dentro de una anualidad, mientras reinvierten el interés nuevamente en la anualidad, efectivamente obtendrán un interés declarable de $ 0 al calcular el ingreso temporal.

Las anualidades suelen ser ingresos sujetos a impuestos cuando se tratan como distribuciones, según el tipo de cuenta.Por lo tanto, casi cualquier inversionista que no esté gastando todos los intereses pagados en un CD u otro instrumento imponible puede beneficiarse de transferir algunos o todos sus activos a una cuenta de inversión o de impuestos diferidos.

Otra posible solución es trabajar un poco menos, especialmente si se encuentra en o cerca del umbral para gravar sus beneficios. En el primer ejemplo mencionado anteriormente, si Jim transfirió sus inversiones sujetas a impuestos en una anualidad y ganó $ 1,000 menos, casi no tendría ningún beneficio imponible. Las inversiones de cuentas imponibles en una IRA tradicional o Wheel IRA cumplirán el mismo objetivo, siempre que no se hayan superado los límites de financiación.

Advisor Insight

Steve Stanganelli, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS
Clear View Wealth Advisors LLC, Amesbury, Mass ..

Mientras trabaja y obtiene ingresos, ya sea por cuenta propia o para un empleador, se le pedirá que contribuya al Seguro Social.

El hecho de que tenga o no que pagar impuestos sobre sus beneficios del Seguro Social depende de su ingreso bruto modificado (MAGI). Si su MAGI está por encima de un cierto umbral para su estado civil (por ejemplo, declaración de soltero o casado conjunto), sus beneficios estarán sujetos a impuestos. Hasta el 85% de los beneficios del Seguro Social del contribuyente están sujetos a impuestos.