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¿Cuáles son los pasivos netos a la relación de superávit del asegurado?

Los pasivos netos a los titulares de pólizas excedentes es la relación entre los pasivos de la aseguradora, incluidas las reclamaciones impagas, los errores de estimación de reservas y las primas no devengadas, y el excedente de sus asegurados. También conocido como índice de apalancamiento de pasivos netos, los pasivos netos representan la relación entre el superávit de los asegurados y el riesgo de que las reservas para pérdidas de una aseguradora no cubran sus reclamaciones, lo que requiere que se sumerja en los superávits de los asegurados. La proporción generalmente se expresa como porcentaje.

Conclusiones clave

  • Los pasivos netos a los titulares de pólizas excedentes es la relación entre los pasivos de la aseguradora, incluidas las reclamaciones impagas, los errores de estimación de reservas y las primas no devengadas, y el excedente de sus asegurados.
  • Por lo general, expresado como un porcentaje, el índice representa el riesgo de que las reservas para pérdidas de una aseguradora no cubran sus reclamaciones, lo que requiere que se sumerja en los excedentes de los asegurados.
  • Según la Asociación Nacional de Comisionados de Seguros (NAIC), una proporción de menos del doscientos por ciento se considera aceptable. Si algunas aseguradoras tienen índices mayores de lo que se considera aceptable, esto puede ser un indicador de que las aseguradoras pueden estar sumergiéndose demasiado en las reservas para pagar las ganancias.

Cómo funcionan los pasivos netos con los titulares de pólizas excedentes

Las compañías de seguros establecen una reserva para cubrir los pasivos que surgen de las reclamaciones realizadas sobre las pólizas que suscriben. Las reservas se basan en una estimación de las pérdidas que puede incurrir una aseguradora durante un período de tiempo, lo que significa que las reservas pueden ser adecuadas o estar sujetas a cubrir sus pasivos. Se requieren proyecciones actuariales para estimar el número de reservas con base en los tipos de pólizas suscritas.

Indicador de solvencia

Los pasivos netos sobre el superávit de los asegurados difieren de los índices basados ​​en las reservas para pérdidas porque las reservas para pérdidas no equivalen a pasivos en la medida en que se trata de un fondo de emergencia para pasivos potenciales.

Las aseguradoras tienen flexibilidad en la forma en que informan sus finanzas y cómo pueden utilizar las reservas para pérdidas como fuente de ingresos uniformes. Para algunas aseguradoras, la gran mayoría de los pasivos se refieren a pérdidas y reservas de costos ajustadas por pérdidas. Las estimaciones de estas reservas afectan la forma en que los inversores valoran a la aseguradora. Las aseguradoras pueden juzgar mal sus pérdidas sin ninguna intención fraudulenta, pero pueden manipular las cifras intencionalmente.

Los reguladores prestan atención a la relación entre pasivos netos y superávit de los asegurados porque es un indicador de posibles problemas de solvencia, especialmente si la relación es alta. Según la Asociación Nacional de Comisionados de Seguros (NAIC), una proporción de menos del doscientos por ciento se considera aceptable. Si algunas aseguradoras tienen índices mayores de lo que se considera aceptable, esto puede ser un indicador de que las aseguradoras pueden estar sumergiéndose demasiado en las reservas para pagar las ganancias.

Los consumidores pueden obtener esta y otras proporciones de aseguradoras del Sistema de Información Regulatoria de Seguros de la NAIC (IRIS), una colección de herramientas analíticas de solvencia y bases de datos diseñadas para proporcionar a los departamentos de seguros estatales un enfoque integrado de la situación financiera de las aseguradoras. Que trabajan dentro de su filtrado y análisis. . respectivos estados.

IRIS, desarrollado por los reguladores de seguros estatales que participan en los comités del SIC, tiene como objetivo ayudar a los departamentos de seguros estatales a concentrar los recursos en aquellas aseguradoras que más necesitan atención regulatoria. IRIS no pretende reemplazar los esfuerzos de monitoreo de solvencia en profundidad de todos los departamentos de seguros estatales, como los análisis o exámenes financieros.