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¿Qué es una pensión de inversión personal (SIPP)?

Una pensión personal autoinvertida (SIPP) es una cuenta de ahorros para la jubilación con eficiencia fiscal disponible en los SIPP del Reino Unido que brinda a las personas la libertad de asignar sus activos en una amplia gama de inversiones aprobadas por Queen’s Revenue and Customs (HMRC), a. un departamento no ministerial del gobierno del Reino Unido responsable de la recaudación de impuestos y el pago de algunas formas de apoyo estatal. Las inversiones aprobadas incluyen acciones, bonos, fondos mutuos y fondos cotizados en bolsa (ETF).

Esto contrasta con las pensiones patrocinadas por la empresa, donde la empresa selecciona una lista corta de opciones de inversión. Los SIPP se introdujeron en 1989 y se están volviendo más populares en Gran Bretaña debido a las carreras al final de la vida y las pensiones del salario final de por vida.

Conclusiones clave

  • Una pensión personal autoinvertida, o SIPP, es un plan de jubilación de contribución definida que se ofrece a los contribuyentes del Reino Unido.
  • Los participantes de SIPP difieren parte de sus ingresos antes de impuestos cuando pueden invertir en acciones, bonos y ETF, entre otros activos aprobados, con ventajas fiscales.
  • Al igual que el plan 401 (k) en los EE. UU., Los planes SIPP se crearon como una alternativa a las pensiones de beneficio definido patrocinadas por la empresa.

Comprensión de las pensiones personales autoinvertidas

La pensión personal autoinvertida refleja algunas de las diferencias entre los planes de jubilación de EE. UU. Y los del Reino Unido. En EE. UU., La desgravación fiscal de los planes de jubilación funciona de dos maneras. La primera opción es invertir dólares antes de impuestos, disfrutar de un crecimiento libre de impuestos en la cuenta y luego pagar impuestos sobre los retiros, como con una IRA tradicional o 401 (k). La segunda opción es invertir dólares después de impuestos, disfrutar de un crecimiento libre de impuestos en la cuenta y retirar dinero libre de impuestos, como con una IRA Wheel o una 401 Wheel (k).

El SIPP emplea una tercera opción. En el Reino Unido, los contribuyentes tienen derecho a solicitar una desgravación fiscal sobre las contribuciones a las pensiones al 100% de sus ingresos, hasta 40.000 libras esterlinas al año.Este alivio viene en forma de reembolso que se agrega a la pensión. Por ejemplo, una persona que paga la tasa base del 20% y agrega £ 10,000 a su cuenta SIPP.Esta persona tiene derecho a reclamar £ 2,000 de HMRC, que luego se depositarán en su cuenta SIPP.No hay desgravación fiscal para las contribuciones a las pensiones que superen el umbral de 40.000 libras esterlinas.

Gestión de tarifas SIPP

Al igual que con otras cuentas de inversión, es importante administrar las tarifas de pensión personal autoinvertidas. Las personas deben ver si SIPP cobra una tarifa anual fija, un porcentaje del valor de la cartera, comisiones de negociación u otras tarifas antes de abrir una cuenta. Es importante elegir una opción de tarifa baja en detrimento de la rentabilidad de la inversión a largo plazo. Por ejemplo, una tarifa anual fija puede ser más barata para alguien con una cartera de alto valor que una tarifa de porcentaje anual.

Los titulares de cuentas de inversión SIPP pueden administrarse por sí mismos en línea o contratar a un administrador de inversiones.

Retiros de SIPP

Las personas que participan en una pensión personal autoinvertida son libres de comenzar a retirar fondos a partir de los 55 años, incluso si todavía están empleados. Por lo general, las personas pueden tomar hasta el 25% de sus fondos libres de impuestos. El resto se grava como ingresos. En particular, una vez que los fondos se depositan en SIPP, pueden crecer libres de impuestos sobre la renta y las ganancias de capital del Reino Unido. Los beneficios fiscales dependen de las circunstancias específicas de la persona.