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Planificación de jubilación/ Retirement Savings Accounts

Plan de ahorro para empleados (ESP)

¿Qué es un Plan de Ahorros para Empleados (ESS)?

Un plan de ahorro para empleados (ESP) es una cuenta de inversión conjunta del empleador que permite a los empleados apartar parte de su pago antes de impuestos para ahorros para la jubilación u otras metas a largo plazo, como pagar la matrícula universitaria o comprar una casa. Muchos empleadores igualan las contribuciones de sus empleados a una cierta cantidad en dólares o un cierto porcentaje. El ESF más popular en los EE. UU. Es el plan de salida 401 (k).

Conclusiones clave

  • Los planes de ahorro para empleados (ESP) son planes de ahorro e inversión patrocinados por el empleador que permiten a los empleados hacer contribuciones utilizando dólares antes de impuestos para fines específicos.
  • Los planes de jubilación 401 (k) permiten a los empleados ahorrar hasta $ 19,500 al año para la jubilación, a veces con contribuciones adicionales igualadas por el empleador.
  • Las cuentas de ahorro para la salud (HSA) son otro tipo de ESF destinado a los costos de salud.

Comprensión de los planes de ahorro para empleados (HSP)

Los empleados siempre están plenamente investidos de sus propias contribuciones al plan de ahorros para empleados. Sin embargo, muchos planes requieren que los empleados permanezcan empleados durante un período mínimo de tiempo antes de adquirir derechos y ser elegibles para retirar fondos que igualen a los empleadores.

Los ESP pueden ser una forma atractiva y relativamente fácil para que los empleados reduzcan sus impuestos y ahorren para fines a largo plazo. De hecho, con la introducción gradual de planes de pensión corporativos de beneficios definidos, los ESP se están convirtiendo en la única opción para que las personas ahorren para la jubilación a través de su empleador.

Los ESP respaldan principalmente los ahorros para la jubilación y adoptan dos formas principales: planes de contribución definida o planes DC ofrecidos por corporaciones (conocidos como planes 401 (k)) y aquellos ofrecidos por entidades públicas o sin fines de lucro (conocidos como 403 (b) o 457 (b) planes). Las contribuciones a ambos tipos de planes se realizan a través de deducciones de nómina que reducen la renta imponible de los empleados. Muchos empleadores ofrecen opciones Roth para estos planes: las contribuciones a las cuentas Roth se realizan en dólares después de impuestos, pero los retiros pueden hacerse libres de impuestos si se cumplen ciertas condiciones.

Además, las contribuciones de impuestos diferidos y las ganancias de inversión aumentan hasta que se retiran los fondos. Para 2021, los empleados pueden agregar hasta $ 19,500 a un plan 401 (k) y los mayores de 50 años pueden agregar una contribución adicional de tiempo de actividad de $ 6,000. Las contribuciones de contrapartida del empleador no se cuentan para este total.

Otros componentes clave

Los planes de DC también ofrecen portabilidad, lo que significa que un empleado que cambia de trabajo puede transferir el saldo de su plan a un plan idéntico de su nuevo empleador o transferir el saldo a una cuenta de jubilación individual (IRA) que se reserva para sí mismo. Los activos en IRA crecen libres de impuestos hasta que se retiran, pero están sujetos a límites de contribución anual más bajos que los planes de DC. Para 2021, los empleados pueden contribuir $ 6,000 a una IRA o $ 7,000 si tienen más de 50 años.

Otro ejemplo de un ESF es una cuenta de ahorros para la salud (HSA). Estas cuentas con ventajas fiscales para personas cubiertas por planes de salud altamente deducibles (HDHP) se han creado para cubrir los costos médicos que no cubren los HDHP. Las contribuciones a la cuenta las realiza el individuo o el empleador de la persona y están limitadas a un máximo cada año. Las contribuciones se invierten a lo largo del tiempo y se pueden utilizar para pagar gastos médicos calificados, incluida la mayoría de la atención médica, como la odontología, la vista y los medicamentos de venta libre.

Planes de ahorro para empleados menos comunes

Además de los planes de DC o en lugar de ellos, algunos empleadores ofrecen planes de participación en las ganancias en los que el empleador realiza una contribución anual o trimestral a una cuenta de impuestos diferidos que puede ascender a 401 (k).

Los planes de compensación diferida no calificados, aunque menos comunes, son otra forma para los empleados de alta compensación, excepto para la jubilación u otras metas financieras. Estos planes permiten a los participantes hacer contribuciones antes de impuestos de hasta el 100% de su compensación anual, pero generalmente están reservados para un número limitado de empleados con altos ingresos dentro de una empresa. Ofrecen más flexibilidad que los planes de DC en términos de retiros para la universidad u otros propósitos que no sean de jubilación, pero no tienen las mismas protecciones que los planes calificados.