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Planificación de jubilación/ Retirement Savings Accounts

Plan de comprador de vivienda (HBP)

¿Qué es el Plan de Compradores de Vivienda?

El Home Buyers Plan (HBP) es un programa canadiense que permite a las personas con planes de ahorro para la jubilación registrados (RRSP) utilizar hasta $ 35,000 de las tenencias del plan como préstamo para la compra de una vivienda.

Conclusiones clave

  • El Home Buyers Plan (HBP) permite que los compradores de vivienda por primera vez en Canadá pidan prestado hasta $ 35,000 de sus ahorros de jubilación calificados sin penalización.
  • Para calificar, los fondos deben exceder el límite y deben retirarse dentro de los 30 días de haber vivido en casa.
  • Los fondos tomados en préstamo del plan de jubilación deben reembolsarse durante un período de diecisiete años (sin reembolsos obligatorios durante los dos primeros años del préstamo).

Comprensión del plan para compradores de vivienda (HBP)

El Plan para compradores de vivienda está abierto a compradores de vivienda por primera vez con un acuerdo por escrito para comprar o construir una vivienda que califique para ellos. Las personas con discapacidad o las que ayudan a un familiar con discapacidad también califican. Canadá define a los compradores de vivienda por primera vez como aquellos que no tenían una vivienda y la tenían durante un período de cuatro años a partir del 1 de enero del cuarto año antes de que se retirara.

Por ejemplo, los fondos retirados en junio de 2018 proporcionarían un período de elegibilidad a partir del 1 de enero de 2014, con el fin de determinar si una persona califica o no como comprador de vivienda por primera vez. Los cónyuges o parejas de hecho pueden calificar individualmente siempre que no sean propietarios de una casa a nombre o a nombre de su pareja o cónyuge actual.

Para aprovechar el programa, los compradores de vivienda deben retirar más de $ 35,000 y deben realizar todos los retiros dentro de un año calendario. Los compradores de vivienda deben retirar los fondos a más tardar 30 días después de comenzar a vivir en casa. Después del segundo año de retiro, los compradores de vivienda tienen 15 años para pagar el préstamo haciendo depósitos en sus cuentas RRSP con al menos pagos mínimos requeridos cada año. Los ingresos se gravan según los montos de reembolso requeridos pendientes al final de un año en particular.

Plan de aprendizaje permanente (LLP)

Además del HBP, Canadá ofrece a los ciudadanos la oportunidad de retirar fondos libres de impuestos de los RRSP para cubrir los costos de educación a través del Plan de aprendizaje permanente (LDP). Estos beneficios se aplican a los pagos por costos de capacitación o educación a un individuo o un cónyuge o pareja de hecho. Sin embargo, las personas no pueden utilizar LLP para pagar la educación de los niños.

Uso de fondos de jubilación para comprar una casa en los EE. UU.

Los EE. UU. Ofrecen un programa similar para los compradores de vivienda por primera vez calificados. Según la Ley de Alivio del Contribuyente de 1997, los ciudadanos estadounidenses pueden retirar hasta $ 10,000 de una cuenta de jubilación individual (IRA) para cubrir el costo de construir o comprar una casa. Si bien el HBP aprueba un préstamo libre de impuestos, los EE. UU. Requieren que los compradores de vivienda por primera vez tomen el retiro como ingreso sujeto a impuestos si proviene de una IRA tradicional.

Para las IRA Wheel, que requieren contribuciones después de impuestos, los compradores de vivienda por primera vez no pagan impuestos al retirar sus contribuciones. En cualquier caso, el IRS renunciará a la multa por retiro prematuro del 10% que de otro modo se aplicaría cuando una persona toma una distribución de jubilación antes de los 59 años y medio.