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¿Qué es la portabilidad?

La portabilidad se refiere a la elección de un empleado de retener ciertos beneficios mientras cambia de empleador. Algunos planes de seguro médico y de pensión tienen portabilidad. La mayoría de los planes 401 (k) tienen portabilidad de beneficios, al igual que las cuentas de ahorro para la salud (HSA).

Conclusiones clave

  • La portabilidad es la opción de beneficio para empleados particular de trasladar a un empleado con usted si cambia de empleador.
  • Los beneficios del seguro médico portátil están cubiertos por la legislación de HIPAA y COBRA.
  • Los planes de jubilación portátiles se realizan mediante la implementación calificada en una nueva cuenta 401 (k) o de jubilación individual (IRA).

Cómo funciona la portabilidad

El derecho legal de un empleado estadounidense a retener ciertos beneficios es un derecho legal mientras retiene a los empleadores o deja la fuerza laboral.

La Ley de Responsabilidad y Portabilidad de Seguros de Salud de 1996 (HIPAA) especifica los derechos y protecciones para los participantes en planes de salud grupales.

HIPAA

HIPAA dice que es posible que los planes de seguro médico del empleador no puedan excluir la cobertura para empleados con condiciones preexistentes. También brinda oportunidades para inscribirse en un plan de salud grupal si se pierde la cobertura o ocurren ciertos eventos de la vida. La ley prohíbe la discriminación contra los empleados y sus familiares dependientes por factores de salud. La ley garantiza que determinadas personas tengan acceso y puedan renovar pólizas de seguro de salud individuales.

HIPAA publicó un informe en marzo de 2018 en el que el director Roger Severino sugirió que podría haber una serie de cambios en 2018 a HIPAA. La administración Trump ha indicado que existe una tendencia a reducir en lugar de aumentar la regulación federal. Esto podría cambiar a una carga de cumplimiento reducida y un mejor intercambio de información entre las organizaciones de atención médica.

Al mismo tiempo, el Reglamento global de protección de datos (GDPR) en la Unión Europea está obligando a muchas empresas internacionales que ofrecen beneficios de atención médica a los empleados a endurecer sus políticas de intercambio de datos. Ahora, en términos de portabilidad, las organizaciones deben realizar auditorías prolongadas de los datos personales, incluida la determinación del tipo, la ubicación y el propósito de los datos, junto con su administrador, las medidas de seguridad actuales y la capacidad de las personas para acceder a ellos.

COBRA

En los Estados Unidos, la Ley Ómnibus Consolidada de Reconciliación del Presupuesto (COBRA) es una ley federal que permite a los empleados elegibles continuar con su cobertura de seguro médico por un período de tiempo después de perder un trabajo. COBRA permite que ex empleados, jubilados, cónyuges, ex cónyuges e hijos dependientes mantengan la misma cobertura de seguro médico a tarifas grupales que de otro modo se perderían con el trabajo.

Si bien es probable que estas personas paguen más por la cobertura de seguro médico a través de COBRA de lo que pagarían como empleado, la cobertura de COBRA suele ser más barata que un plan de seguro médico individual.

Es importante tener en cuenta que COBRA es una ley de seguros médicos y no cubre el seguro de vida ni el seguro por discapacidad.

Portabilidad y reinversiones de IRA

La portabilidad es un concepto importante en el despliegue de la IRA. Las personas con planes 401 (k) pueden ingresar a la IRA oa una nueva compañía 401 (k). Una reinversión de una IRA (o cualquier otra cuenta de jubilación) ocurre cuando una persona cambia de puesto e indica al administrador del plan de jubilación de la empresa anterior que transfiera el saldo de la cuenta al administrador de la nueva empresa.

El proceso de laminado se llama laminado directo. No se adeudan impuestos por transferencia directa o transferencia de fideicomisario a fideicomisario. Una transferencia de fideicomisario a fideicomisario es cuando ambas instituciones financieras (el titular original de la IRA y la nueva institución) transfieren los fondos de la IRA y la persona no recibe un cheque.

En el caso de una reinversión de 60 días, los fondos se pagan directamente al inversionista, quien deposita parte o la totalidad de los fondos en otro plan de jubilación o en la IRA dentro de los 60 días. Sin embargo, los fondos que no se implementan dentro de los 60 días generalmente están sujetos a impuestos. Si la persona tiene menos de 59½ años, esos activos también estarán sujetos a sanciones por retiro anticipado.