El plan 403 (b) existe desde hace mucho tiempo, pero en comparación con el 401 (k), y el plan de jubilación más famoso de su primo, recibe poca atención. Esta rápida sesión de preguntas y respuestas puede ayudarlo a aprovechar al máximo su plan 403 (b).
Conclusiones clave
- Un plan de jubilación con ventajas fiscales, 403 (b), generalmente se ofrece a los empleados de escuelas públicas, colegios y universidades, así como a empleados de organizaciones exentas de impuestos, incluidas iglesias y organizaciones benéficas.
- Las opciones de inversión que se ofrecen en los planes 403 (b) incluyen fondos mutuos y anualidades.
- Los límites de contribución son los mismos que los de los planes 401 (k), aunque se crearán disposiciones adicionales para los empleados elegibles.
¿Quién puede invertir en un plan 403 (b)?
Piense en los planes 403 (b) como planes 401 (k) diseñados para empleados de escuelas públicas, colegios y universidades, así como para empleados de ciertas organizaciones exentas de impuestos, incluidas iglesias y organizaciones benéficas. La analogía no es perfecta porque los planes 401 (k) y 403 (b) tienen reglas diferentes, pero está cerca. Ambos planes brindan una forma de ventaja fiscal para que los participantes ahorren para la jubilación.
¿Pueden participar los trabajadores a tiempo parcial?
Si es un trabajador a tiempo parcial, puede participar en el plan 403 (b) siempre que trabaje normalmente al menos 20 horas a la semana. Debe contribuir al menos $ 200 por año al plan y no puede participar en otro plan 403 (b).
¿Por qué debería invertir en un plan 403 (b)?
Al igual que las IRA y los planes 401 (k), los planes 403 (b) ayudan a los inversores a crear un fondo de ahorro que se puede utilizar como ingresos durante la jubilación. Los empleadores generalmente ofrecen contribuciones de contrapartida a los inversionistas del plan 403 (b), lo que básicamente le brinda efectivo gratis para ayudar a financiar su jubilación. Incluso si es rico o tiene mucha aversión al riesgo, tener dinero gratis probablemente no sea una decisión acertada.
Dado que la mayoría de los planes 403 (b) ofrecen un fondo de mercado monetario como una de las opciones de inversión, puede estimar su contribución, igualarla y mantenerla al mínimo en comparación con las posibles fluctuaciones en los fondos mutuos que invierten en acciones y bonos.
Mi plan ofrece anualidades 403 (b). ¿Debería invertir en él?
Cuando se inventó el 403 (b) en 1958, se le llamó anualidad de refugio fiscal. Aunque los tiempos han cambiado, y los planes 403 (b) ahora pueden ofrecer un conjunto completo de fondos mutuos similares a los disponibles en los planes 401 (k), muchas anualidades aún se ofrecen.Los asesores financieros a menudo recomiendan no invertir en anualidades en los planes de inversión con impuestos diferidos 403 (b) por una variedad de razones.
La primera razón es que las anualidades están diseñadas para proporcionar un crecimiento con impuestos diferidos. Debido a que el plan de inversión con impuestos diferidos ya ofrece esa característica, es redundante invertir en un vehículo (anualidad) diseñado para brindar la misma característica.
Muchos inversionistas no tienen el tiempo, la paciencia o el conocimiento para evaluar completamente las ofertas de anualidades en sus planes 403 (b).
En segundo lugar, las anualidades suelen cobrar tarifas elevadas. El rendimiento de la inversión está sujeto a tarifas altas, ya que cada centavo gastado en tarifas deducidas de los rendimientos de su inversión es un centavo. Además, pagar una tarifa alta por una inversión que ofrece un beneficio (aplazamiento de impuestos) que ya recibe de las disposiciones del plan 403 (b) generalmente no se considera una manera alta de gastar dinero.
En tercer lugar, las anualidades suelen cobrar cargos de rescate si transfiere sus activos antes de que alcancen un período predeterminado que a menudo se establece en varios años. Bloquear su dinero durante tanto tiempo restringe severamente su flexibilidad para tomar decisiones de inversión. Al mismo tiempo, las anualidades son inversiones complejas que a menudo implican una cantidad significativa de letra pequeña.
Eventualmente, las anualidades variables, que ofrecen un pago variable basado en el desempeño de las inversiones subyacentes, pueden costarle dinero. Por lo general, no es una buena idea invertir en un vehículo demasiado limitado que puede costarle dinero.
Por supuesto, también hay otras anualidades: la anualidad fija. Las anualidades fijas ofrecen un pago garantizado. Si usted es un inversionista conservador y su 403 (b) ofrece una anualidad fija, puede ser un lugar atractivo para invertir su dinero.
¿Ofrece 403 (b) un plan de elección de cuenta de corretaje?
Según las reglas que rigen los planes 403 (b), los fondos mutuos y las anualidades son las únicas inversiones permitidas. Los participantes en los planes 403 (b) pueden invertir acciones indirectamente a través de fondos mutuos, pero no pueden invertir directamente en acciones.
¿Cómo funciona el suministro de recuperación?
Los límites de contribución para los planes 403 (b) son los mismos que los de los planes 401 (k). Según el IRS, el límite de contribución anual es de $ 19,500 en 2021, sin cambios desde 2020.
Los participantes en los planes 403 (b) pueden beneficiarse de dos disposiciones de actualización. Si tiene 50 años o más, es elegible para hacer la misma contribución de recuperación que pueden hacer los participantes del plan 401 (k). En 2021, eso significa $ 6,500 adicionales.
Si ha estado contribuyendo al plan durante al menos 15 años, también es elegible para otra disposición de actualización. Según esta disposición, puede agregar $ 3,000 adicionales por año hasta un límite de por vida de $ 15,000. A diferencia de las disposiciones habituales de elaborar un plan de jubilación, no es necesario tener 50 años o más para aprovechar esto.
Distribuciones mínimas requeridas
Al igual que las cuentas 401 (k), los titulares de cuentas 403 (b) deben tomar la cuenta de distribuciones mínimas requeridas (RMD) después de cumplir los 72 años. La buena noticia entre los malos tiempos es que, el 27 de marzo, el presidente firmó un paquete de estímulo de emergencia por coronavirus de $ 2 billones que suspendió las distribuciones necesarias de las cuentas de jubilación en 2020.Esto les da a esas cuentas más tiempo para recuperarse de la recesión del mercado de valores. También ofrece a los jubilados que pueden permitirse dejarlos en paz la exención fiscal sin gravar las retiradas obligatorias.
La línea de base
Hay menos demanda de 403 (b) que el plan 401 (k), porque solo está disponible para ciertos tipos de empleados. Tiene mucho que ofrecer a quienes pueden contribuir. Las preguntas frecuentes respondidas anteriormente lo ayudarán a aprovechar los beneficios de un plan 403 (b).
