Previsión empresarial: comprensión de los conceptos básicos

¿Qué es una previsión empresarial?

No es raro escuchar a la gerencia de la compañía hablar sobre pronósticos: «Nuestras ventas no alcanzaron los números pronosticados» o «nos sentimos confiados en nuestro crecimiento económico proyectado y esperamos superar nuestros objetivos». Finalmente, todos los pronósticos financieros reciben supuestos fundamentados si reflejan especificidades comerciales, como el crecimiento de las ventas, o pronósticos para la economía en su conjunto. En este artículo, analizamos algunos de los métodos y procesos detrás de la previsión financiera, así como los riesgos de intentar predecir el futuro.

Comprensión de la previsión empresarial

Las empresas utilizan la previsión para ayudarles a desarrollar estrategias comerciales. Las decisiones financieras y operativas se toman en base a las condiciones económicas y cómo se ve el futuro, aunque incierto. Los datos pasados ​​se recopilan y analizan para poder obtener patrones. Hoy en día, los macrodatos y la inteligencia artificial han cambiado los métodos de previsión empresarial.

Hay varios métodos diferentes mediante los cuales se pronostica un negocio. Todos los métodos están bajo uno de dos enfoques generales: cualitativo y cuantitativo.

Modelos cualitativos

Los modelos cualitativos generalmente han tenido éxito con predicciones a corto plazo, donde el alcance del pronóstico era limitado. Los pronósticos cualitativos pueden considerarse basados ​​en expertos, en la medida en que se basan en los vírgenes del mercado o en el mercado en su conjunto para llegar a un consenso informado. Los modelos cualitativos pueden ser útiles para predecir el éxito a corto plazo de empresas, productos y servicios, pero están limitados al basarse en opiniones sobre datos medibles. Los modelos cualitativos incluyen:

• Investigación de mercado Una gran cantidad de personas votaron por un producto o servicio específico para predecir cuántas personas lo comprarán o usarán cuando se lance.
• Método Delphi: pedir opiniones generales a expertos de campo y luego juntarlas en un pronóstico.

Modelos cuantitativos

Los modelos cuantitativos descartan el factor experto y tratan de eliminar el elemento humano del análisis. Este tipo de enfoques son solo sobre datos y evitan el desenfreno de las personas detrás de los números. Estos tipos de enfoques también intentan predecir dónde se medirán, a largo plazo, en meses o años variables como las ventas, el producto interno bruto, los precios de la vivienda, etc. Los modelos cuantitativos incluyen:

• Enfoque de indicador: El enfoque de indicador depende de la relación entre ciertos indicadores, por ejemplo, el PIB y la tasa de desempleo, que permanece sin cambios en el tiempo. Siguiendo las relaciones y luego siguiendo los indicadores clave, puede evaluar el desempeño de los indicadores inminentes utilizando los datos de los indicadores clave.
• Modelado econométrico: esta es una versión matemáticamente más rigurosa del enfoque de indicadores. En lugar de asumir que las relaciones siguen siendo las mismas, el modelado econométrico prueba la consistencia interna de un conjunto de datos a lo largo del tiempo y la importancia o solidez de la relación entre un conjunto de datos. El modelado econométrico se aplica para crear indicadores personalizados para un enfoque más específico. Sin embargo, los modelos econométricos se utilizan con mayor frecuencia en los campos académicos para evaluar las políticas económicas.
• Métodos de series de tiempo: las series de tiempo usan datos pasados ​​para predecir eventos futuros. La diferencia entre las metodologías de series de tiempo radica en el detalle fino, por ejemplo, dando más peso a datos posteriores o descontando ciertos puntos del esquema. Al rastrear lo que sucedió en el pasado, el pronosticador espera obtener una visión del futuro mejor que la media. Este es el tipo más común de pronóstico empresarial porque es barato y no es mejor ni peor que otros métodos.

Elementos de la previsión

Existe una gran variación a nivel práctico en términos de previsión empresarial. Sin embargo, a nivel conceptual, todos los pronósticos siguen el mismo proceso.

1. Se selecciona un problema o un punto de datos. Esto puede ser algo como «¿la gente comprará una cafetera de alta gama?» o «¿qué habrá en nuestras ventas en marzo del próximo año?»
2. Se seleccionan variables teóricas y un conjunto de datos ideal. Aquí es cuando el pronosticador identifica las variables relevantes que deben tenerse en cuenta y decide cómo recopilar los datos.
3. Tiempo de asunción. Para reducir el tiempo y los datos necesarios para hacer un pronóstico, el pronosticador hace algunas suposiciones explícitas para simplificar el proceso.
4. Se selecciona un modelo. El pronosticador selecciona el modelo que se adapta al conjunto de datos, las variables seleccionadas y los supuestos.
5. Análisis. Con el modelo, se analizan los datos y se hace una predicción a partir del análisis.
6. Verificación. El pronóstico se compara con lo que realmente sucede para identificar problemas, modificar algunas variables o, en el caso de un pronóstico preciso, retrasarse.

Problemas con la previsión

La previsión empresarial es fundamental para las empresas porque les permite planificar la producción, la financiación y otras estrategias. Sin embargo, existen tres problemas al confiar en los pronósticos:

1. Los datos siempre serán antiguos. Debemos proceder con los datos históricos y no hay garantía de que las condiciones del pasado continúen en el futuro.
2. Es imposible incluir eventos inesperados o externalidades únicas. Las suposiciones son peligrosas, como las suposiciones de que los bancos estaban evaluando adecuadamente a los prestatarios antes de la crisis de las hipotecas de alto riesgo. Los eventos del cisne negro son ahora más comunes a medida que ha aumentado nuestra dependencia de los pronósticos.
3. Los pronósticos no pueden integrar su propio impacto. Al hacer pronósticos precisos o inexactos, un factor que no puede contarse como variable influye en las acciones de las empresas. Este es un nudo conceptual. En el peor de los casos, la administración se vuelve esclava de los datos históricos y las tendencias en lugar de preocuparse por lo que está haciendo la empresa ahora.

Consideraciones Especiales

La previsión puede ser peligrosa. Los pronósticos se convierten en un foco para que las empresas y los gobiernos limiten mentalmente sus actividades al presentar los futuros a corto y largo plazo como se pronosticaron. Además, los pronósticos se pueden desglosar fácilmente debido a elementos aleatorios que no se pueden incorporar a un modelo o que pueden ser simplemente incorrectos desde el principio.

Dejando a un lado los aspectos, la previsión empresarial ha llegado para quedarse. Mediante una previsión correctamente utilizada, las empresas pueden planificar sus necesidades con antelación, aumentando sus posibilidades de seguir siendo competitivas en los mercados. Esa es una función de la previsión empresarial que todo inversor puede comprender.