¿Puede su plan 401 (k) influir en sus beneficios del Seguro Social?

La cantidad de beneficios de jubilación del Seguro Social que recibe cada mes no se ve afectada por los ingresos que recibe de su 401 (k) u otro plan de jubilación calificado. Sin embargo, es posible que deba pagar impuestos sobre algunos o todos sus beneficios si su ingreso anual excede un cierto umbral, y sus parcelas pueden estar sujetas al 401 (k).

¿Por qué los ingresos de 401 (k) no afectan el Seguro Social?

Sus beneficios del Seguro Social están determinados por la cantidad de dinero que ganó durante sus años de trabajo, años en los que pagó al sistema a través de los impuestos del Seguro Social. Debido a que las contribuciones a su 401 (k) se realizan con la compensación que recibe una empresa estadounidense por concepto de empleo, ya ha pagado impuestos de Seguro Social sobre esos dólares.

Pero espere, ¿sus contribuciones a su cuenta 401 (k) no han sido prepagadas? Sí, pero este aspecto del refugio fiscal solo se aplica al impuesto sobre la renta federal y estatal, no al Seguro Social. Aún paga impuestos del Seguro Social sobre el monto total de su compensación, hasta un límite anual predeterminado establecido por el IRS, en el año en que lo ganó. Este límite generalmente se aumenta anualmente y actualmente tiene un límite de $ 142,800 para 2021.

«Las contribuciones con 401 (k) están sujetas a impuestos de Seguro Social y Medicare, pero no están sujetas a impuestos sobre la renta a menos que esté haciendo una contribución Wheel (después de impuestos)», señala Mark Hebner, fundador y presidente Index Fund Advisors Inc.. en Irvine, California, y autor de «Fondos indexados: el programa de recuperación de 12 pasos para inversores activos».

En resumen, esta es la razón por la que se le adeuda el impuesto sobre la renta sobre las distribuciones 401 (k) cuando las toma, pero no sobre ningún impuesto del Seguro Social. Y su ingreso imponible 401 (k) no afecta el monto de sus beneficios del Seguro Social.

Impacto fiscal Ahorros 401 (k)

Una vez que comience a aceptar distribuciones de su 401 (k) u otro plan de ahorro para la jubilación, como una IRA, no será responsable de ningún impuesto del Seguro Social sobre la distribución por el motivo descrito anteriormente; pagó sus cuotas durante sus años de trabajo. Pero es posible que deba pagar impuestos sobre la renta sobre algunos de sus beneficios si su ingreso anual combinado excede una cierta cantidad.

Los umbrales de ingresos se basan en sus ingresos combinados, que son iguales a la suma de sus ingresos brutos ajustados (AGI), incluidos los ingresos obtenidos, los retiros de cualquier cuenta de ahorro para la jubilación (como IRA y 401 (k), interés devengado cero, y la mitad de sus beneficios del Seguro Social). Si toma grandes distribuciones de su plan 401 (k) tradicional en un año determinado en el que recibe beneficios, y recuerde, se le pide que comience a tomarlos de cada uno de los 401 (k) cuando cumpla 72 años, es más probable que aumentar el umbral de ingresos y su obligación tributaria para el año.

De acuerdo con la Administración del Seguro Social, para 2020, si su ingreso total para el año es menos de $ 25,000 y presenta su declaración como individuo, no se le requerirá pagar impuestos en cualquiera de sus beneficios del Seguro Social. Si presenta una declaración conjunta como pareja casada, este límite se eleva a $ 32,000.

Es posible que deba pagar impuestos sobre hasta el 50% de sus beneficios si es una persona con ingresos entre $ 25,000 y $ 34,000, o si presenta una declaración conjunta y tiene ingresos entre $ 32,000 y $ 44,000. Hasta el 85% de sus beneficios pueden estar sujetos a impuestos si es soltero y gana más de $ 34,000 o está casado y gana más de $ 44,000.

Otros factores relacionados con los beneficios del seguro social

En algunos casos, otros tipos de ingresos de jubilación pueden afectar el monto de sus beneficios, incluso si los cobra en la cuenta de su cónyuge. Es posible que sus beneficios se reduzcan para tener en cuenta los ingresos que recibe de una pensión basada en los ingresos de un gobierno u otro trabajo por el cual sus ingresos no estaban sujetos a los impuestos del Seguro Social. Esto afecta principalmente a las personas que trabajan en puestos del gobierno estatal o local, la administración pública federal o aquellos que han trabajado para una empresa extranjera.

Si trabaja en un empleo del gobierno y recibe una pensión por trabajo que no está sujeto a impuestos del Seguro Social, sus beneficios del Seguro Social recibidos como cónyuge o viudo se reducen en dos tercios del monto de la pensión. Esta regla se llama compensación de pensión del gobierno (GPO).

Por ejemplo, si califica para $ 1,200 en el Seguro Social pero recibe $ 900 al mes de una pensión del gobierno, sus beneficios del Seguro Social se reducen en $ 600 para incluir sus ingresos por pensión. Esto significa que el monto de sus beneficios del Seguro Social se reduce a $ 600 y su ingreso mensual total es de $ 1,500.

La provisión de ganancias extraordinarias (WEP) reduce la ventaja injusta otorgada a quienes reciben beneficios por su propia cuenta y reciben ingresos de pensiones basados ​​en los ingresos por los cuales no han pagado impuestos al Seguro Social. En estos casos, el WEP solo reduce el beneficio del Seguro Social en un cierto factor, dependiendo de la edad y fecha de nacimiento del solicitante.

¿Qué determina sus beneficios del Seguro Social?

El monto de sus beneficios del Seguro Social está determinado en gran medida por cuánto ha ganado durante sus años de trabajo, su edad cuando se jubila y su expectativa de vida esperada.

El primer factor que afecta la cantidad de sus beneficios es la cantidad promedio que ha ganado mientras trabaja. Básicamente, cuanto más gane, mayores serán sus beneficios. Informe anual de la SSA Panfleto de información Los trabajadores muestran que los trabajadores que se jubilen a la plena edad de jubilación recibirán un beneficio máximo de $ 3,148 para 2021. La Administración del Seguro Social calcula el monto promedio del beneficio mensual en función de su ingreso promedio y la cantidad de años que se espera que viva.

Además de estos factores, su edad cuando se jubile juega un papel crucial en la determinación del monto de sus beneficios. Si bien puede comenzar a recibir beneficios del Seguro Social a partir de los 62 años, el monto de sus beneficios se reduce por cada mes que comienza a cobrar antes de su plena edad de jubilación. La edad total de jubilación es de 66 años y diez meses para quienes cumplan 62 años en 2021. Aumenta dos meses cada año hasta alcanzar el límite de edad de jubilación actual de 67 años para cualquier persona nacida en 1960 o después.

Por el contrario, la cantidad de sus beneficios puede aumentar si continúa trabajando y retrasa la recepción de los beneficios después de la plena edad de jubilación. Por ejemplo, en 2021, el beneficio mensual máximo para quienes se jubilan en la plena edad de jubilación es de $ 3,148. Para aquellos que se jubilen antes, a los 62 años, el máximo se reduce a $ 2,324, y para aquellos que se quedan hasta los 70 – lo último que puede aplazar – pueden recibir un beneficio de $ 3,895 por mes.

La línea de base

Los ingresos de 401 (k) no afectan la cantidad de sus beneficios del Seguro Social, pero pueden aumentar sus ingresos anuales hasta el punto en que se gravan o gravan con una tasa más alta. Esto puede ser motivo de preocupación para una persona mayor cuando debe comenzar a retirarse del 401 (k) y comenzar a cobrar el Seguro Social.

Independientemente, asegúrese de estar al tanto de los cambios anuales en los umbrales de ingresos del Seguro Social y un factor en las obligaciones tributarias cuando planifique la jubilación o decida cuánto se aceptará una distribución 401 (k).