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Se cree que las cuentas de inversión para la jubilación (IRA) son sacrosantas. Debido a que están destinados a ayudarlo a ahorrar para la jubilación, el Servicio de Impuestos Internos (IRS) no le pide que retire fondos antes de que cumpla 59½. Y hacer cumplir eso, será responsable de una penalización del 10% sobre lo que retire, junto con el impuesto sobre la renta.

Aún así, cada regla tiene sus excepciones. Los fondos de una IRA, sin multas, se pueden usar para comprar una casa, incluso si no faltan seis meses para cumplir 60 años. Sin embargo, las reglas difieren según el tipo de IRA que tenga. Aquí tienes tus opciones.

Conclusiones clave

  • Puede retirar dinero de la IRA para ayudar con la compra de una casa.
  • En algunos casos, es posible que deba pagar impuestos y una multa por adelantado.
  • Si usa fondos de su IRA, perderá años de crecimiento libre de impuestos, así que piénselo dos veces antes de hacerlo.

¿Quién califica para la exención de IRA?

Para usar el dinero de su IRA para comprar una casa, primero debe ser un comprador de vivienda. El IRS define ese estado como relativamente flexible. Se le considera un novato si usted (y su cónyuge, si tiene una) no han tenido una casa en ningún momento en los últimos dos años.

Entonces, incluso si tuvo una residencia principal en algún momento antes, digamos, hace cinco años, aún puede cumplir con el requisito de comprador por primera vez. La palabra clave, por cierto, es principal. Si ha sido propietario de una casa de vacaciones o participó en una parte del tiempo en los últimos dos años, la exención aún se puede aplicar.

Dado que las IRA son cuentas de jubilación individuales, su cónyuge puede retirar hasta $ 10,000 de la IRA.

Además, no tiene que darse una vuelta. Puede aprovechar su IRA y calificar para la exención si el dinero está disponible para ayudar a un hijo, nieto o padre elegible a comprar su casa. Y eso es incluso si es propietario de una casa ahora.

La exención tradicional de IRA

Si califica como comprador de vivienda por primera vez, puede retirar hasta $ 10,000 de la IRA tradicional y usar el dinero para comprar, construir o reconstruir una casa.

Si bien evitará la multa del 10% por retiro anticipado del dinero, aún tendrá que pagar impuestos sobre la renta sobre cualquier monto que usted y su cónyuge retiren.Además, esos $ 10,000 es un límite de por vida. Nunca volverá a usar el suministro del comprador de vivienda por primera vez para comprar una casa, incluso si usa una IRA diferente.

Exención de rueda IRA

Las reglas son un poco diferentes para una IRA Wheel.Un factor aquí es cuánto tiempo ha tenido la cuenta.

En primer lugar, puede retirar una cantidad equivalente a las contribuciones que haya realizado a su IRA Wheel libre de impuestos y multas en cualquier momento y por cualquier motivo. Esto se debe a que ya pagó impuestos sobre las contribuciones.

Una vez que haya agotado sus contribuciones, puede retirar hasta $ 10,000 de ganancias o dinero transferido de otra cuenta, sin pagar una multa del 10%, por la primera compra de una vivienda.

Si han pasado menos de cinco años desde que contribuyó por primera vez a una Rueda IRA, estará sujeto al impuesto sobre la renta sobre las ganancias. Sin embargo, esta regla no se aplica a los fondos convertidos. Pero si ha tenido la Rueda IRA durante al menos cinco años, las ganancias retiradas están exentas de impuestos y multas.

IRA autodirigidas

Otra opción es abrir la IRA existente o convertirla en una IRA autodirigida o SDIRA. Estas son cuentas IRA especializadas que le brindan un control total sobre las inversiones en la cuenta.

Las SDIRA le permiten invertir en una gama más amplia de inversiones que las IRA estándar, desde sociedades de responsabilidad limitada (LLC) y franquicias hasta metales preciosos y bienes raíces. Y no olvide que el término bienes raíces solo se refiere a la propiedad. También puede invertir en lotes baldíos, estacionamientos, casas móviles, apartamentos, edificios de varias capas y muelles para botes.

El gran problema: si compra bienes raíces adquiridos con fondos de SDIRA, debe ser una transacción en condiciones de plena competencia. Es posible que no lo beneficie a usted ni a su familia, incluidos su cónyuge, padres, abuelos, hijos y confianza.

Es decir, usted (y la mayoría de sus familiares) no puede vivir en su casa, usarla como propiedad de vacaciones o beneficiarse personalmente de ella. Debido a que la SDIRA, no usted, es la dueña de la casa, está prohibido usar fondos personales o incluso su tiempo (capital de trabajo) para el beneficio de la propiedad.

«Hay muchas formas en las que puede usar su IRA autodirigida para comprar bienes raíces dentro de la IRA», dice Kirk Chisholm, administrador de patrimonio en Grupo Asesor Innovador. «Puede comprar una propiedad de alquiler, usar su IRA como banco y pedir prestado dinero para alguien respaldado por bienes raíces (es decir, una hipoteca), puede comprar un gravamen fiscal, comprar tierras agrícolas y mucho más mientras invierte en bienes raíces [that’s] no para uso personal, puede usar su IRA para realizar esa compra. »

Por lo tanto, la opción SDIRA funciona principalmente para propiedades de inversión: una casa o apartamento que desea alquilar para obtener ingresos. Todo el dinero que ingresa o sale de la propiedad debe provenir de la SDIRA o regresar allí.

Pero, tan pronto como cumpla 59½, puede comenzar a sacar activos de su SDIRA. Luego puede vivir en su casa, ya que se convertirá en su propiedad personal después de la distribución.

¿Es una buena idea usar una IRA para comprar una casa?

Si bien puede retirar fondos de su IRA para la compra de una vivienda, la siguiente pregunta es, ¿debería hacerlo?

A menos que haya abierto específicamente la IRA para reservar dinero para la compra de una vivienda, debe considerar otras opciones de financiamiento. Destruir sus inversiones iniciales hoy puede retrasar sus ahorros para la jubilación durante muchos años.

Solo hay lo que puede ahorrar en una IRA cada año. Para los años fiscales 2020 y 2021, eso es $ 6,000, o $ 7,000 si tiene 50 años o más.No puede reembolsar los fondos que toma de su IRA. Tan pronto como retira el dinero, desaparece. Y te perderás los años compuestos.

Es posible que descubra que existen otras opciones que son mejores, como obtener un préstamo personal o incautar su 401 (k).

Toque su 401 (k) en su lugar

Si tiene 401 (k), podría considerar pedir prestado de esa cuenta en lugar de retirar dinero de su IRA. Por lo general, puede pedir prestado hasta el 50% de su saldo 401 (k), hasta un máximo de $ 50,000, por cualquier motivo sin incurrir en impuestos ni multas.

Pagará intereses sobre el préstamo, generalmente la tasa principal más uno o dos puntos porcentuales, que volverán a su cuenta 401 (k). En la mayoría de los casos, debe reembolsar el préstamo en un plazo de cinco años. Pero si está usando el dinero para una vivienda, el cronograma de pago puede extenderse a 15 años.

Algunas cosas a tener en cuenta: «Deberá incluir los pagos en su presupuesto mensual», dice Peter J. Creedon, CFP,® ChFC,® CLU,® y CEO Consultores de Crystal Brook. «Además, es posible que el interés que se cobra sobre el préstamo 401 (k) no sea deducible de impuestos (consulte con su asesor fiscal) y es probable que sea más alto que las tasas hipotecarias actuales».

«Otro punto menor es que está pagando el préstamo de jubilación con dólares después de impuestos», dice Creedon. «Así que el préstamo puede ser más caro de lo que cree».

En la mayoría de los casos, el préstamo se paga mediante deducciones automáticas de cheques de pago. Parece bastante fácil, pero es importante comprender qué sucede si no realiza los pagos.

Si han pasado más de 90 días desde que realizó un pago, el saldo restante se considerará distribuido y gravado como ingreso. Y si tiene menos de 59 años y medio, también será responsable de una multa del 10%.

Otra advertencia: si deja su trabajo (o se le permite irse), deberá reembolsar el saldo total del préstamo en un plazo de 60 a 90 días. De lo contrario, el saldo estará sujeto a impuestos y usted será responsable de la multa por retiro anticipado del 10%, a menos que tenga 55 años o más cuando deje su trabajo.

Renovación de la IRA

Piense en esto: en lugar de retirar el dinero de su IRA, pida prestado.

Técnicamente, no puede pedir prestado de una IRA tradicional o Wheel, pero puede acceder al dinero por un período de 60 días a través de lo que se conoce como «reinversión libre de impuestos», siempre y cuando realice un reembolso en la IRA (ya sea hizo el retiro u otro) dentro de los 60 días. Si no lo hace, existen multas e impuestos sobre la renta, incluidos los impuestos estatales.

Esta es principalmente una solución a corto plazo para un problema específico. Por ejemplo, «Algunos compradores de vivienda por primera vez pueden querer evitar un pago inicial sustancial [having to take out] seguro hipotecario privado «, dice Marguerita M. Cheng, CFP®, POF La riqueza global del océano azul. La transferencia libre de impuestos puede ser «la forma más efectiva de acceder a fondos para el pago inicial», para calificar para un mejor financiamiento y, por lo tanto, hacer clic en la compra de una vivienda.

Plan de avance

Para conocer el tiempo, si desea aprovechar el suministro de compradores de vivienda por primera vez de la IRA, planifique con anticipación. Todos los fondos IRA que se le asignen deben utilizarse dentro de los 120 días posteriores a su recepción.

El dinero no se puede utilizar para pagar por adelantado una hipoteca existente o en accesorios generales. En cambio, debe usarse para adquirir la propiedad. Y la propiedad se considera «adquirida» en la fecha en que firma el contrato para comprarla, no en la fecha en que cierra un establecimiento.

La línea de fondo

Si necesita acceder a una IRA para financiar la compra de su casa porque no tiene otras opciones, revise el momento de la compra de su casa. Probablemente sería económicamente prudente esperar hasta que haya ahorrado el anticipo, dejando intactos sus ahorros para la jubilación.