Una cuenta de jubilación individual (IRA) debe establecerse y mantenerse a nombre de una persona. Las parejas casadas no pueden unirse a la misma IRA.Sin embargo, el propietario de la IRA puede designar a un cónyuge u otra persona como beneficiario de los activos de la cuenta.Además, las reglas de IRA permiten que un cónyuge contribuya a una cuenta IRA de socio con pocos o ningún ingreso, de modo que ambos puedan aprovechar los límites máximos de contribución.
Conclusiones clave
- Las cuentas de jubilación individuales (IRA) deben estar a nombre de una persona. Las parejas casadas no pueden compartir una cuenta.
- Sin embargo, el propietario de una IRA puede nombrar a un cónyuge como beneficiario de su cuenta de jubilación.
- Incluso si solo uno de los cónyuges obtiene ingresos, ambos cónyuges pueden tener cuentas IRA separadas en cada uno de sus nombres al configurar la IRA de su cónyuge.
Designación del cónyuge como beneficiario
Si bien el propietario de una IRA no puede mantener conjuntamente una cuenta con un cónyuge, puede designar a su cónyuge u otras personas como beneficiarios de la IRA.Algunos estados requieren que el cónyuge proporcione un consentimiento por escrito si el propietario de la IRA desea nominar a una persona que no sea su cónyuge como beneficiario.Por esta razón, es fundamental revisar periódicamente las nominaciones de los beneficiarios para ver si se requieren actualizaciones o cambios.
Crea la IRA de tu cónyuge
Los cónyuges pueden crear cuentas IRA con sus respectivos nombres, incluso si solo uno de los cónyuges en cuestión genera ingresos. Pueden lograr esto confiando en un vehículo llamado IRA de un cónyuge, que le permite a un cónyuge que trabaja agregar fondos a una IRA a nombre del cónyuge que no trabaja. Las cuentas IRA de cónyuge permiten que las parejas casadas maximicen sus contribuciones de jubilación cuando uno de los miembros de la pareja puede obtener pocos o ningún ingreso.
Para calificar para las IRA de cónyuge, las parejas deben cumplir con los siguientes mandatos:
- Deben presentar una declaración conjunta de impuestos sobre la renta para el año en que se crea la IRA del cónyuge.
- Deben mostrar ingresos del trabajo u otra compensación elegible igual o mayor que el monto total de las contribuciones colectivas realizadas a ambas IRA.
Para 2020, no hay límite de edad sobre quién puede contribuir a una IRA tradicional. Para 2019, había un límite de edad de 70½ años para las contribuciones IRA tradicionales y ningún límite de edad para las contribuciones IRA Wheel.Los límites de edad de las contribuciones IRA tradicionales se revirtieron con la Ley de Mejora de todas las comunidades para la mejora de la jubilación (SECURE), que generó cambios importantes en todo el panorama de la planificación de la jubilación.
Siempre que tengan suficientes ingresos del trabajo, una pareja puede financiar ambas cuentas IRA hasta los límites máximos permitidos para ese año. En 2020 y 2021, por ejemplo, el máximo es $ 6,000 para cualquier persona menor de 50 años y $ 7,000 para aquellos de 50 años o más. Como resultado, dependiendo de su edad, una pareja puede agregar hasta $ 14,000 a sus dos cuentas IRA, duplicando efectivamente sus ahorros de jubilación para el año.
Los cónyuges pueden financiar ambas cuentas IRA hasta los medios colectivos máximos permitidos, si una persona obtuvo al menos esa cantidad de ingresos, o más, durante el año.
Las IRA de cónyuge requieren que los participantes mantengan un conocimiento estricto de las reglas de las deducciones de impuestos para las contribuciones de IRA tradicionales, así como los límites de ingresos para la elegibilidad de la IRA Wheel. Esto ayudará a las personas a medir el impacto fiscal de las decisiones que contribuyen a sus objetivos más amplios de planificación de la jubilación.
Advisor Insight
Theodore E. Saade, CFP®, AIF®, CMFC
Signature Estate & Investment Advisors LLC, Los Ángeles, California.
Los cónyuges no pueden tener una IRA en conjunto. Solo se puede conservar a nombre de una persona.
Pero un trabajo, dependiendo de lo que desee lograr, es otorgar un poder al cónyuge del titular. Cuando se extrae, un poder notarial limitado autorizaría al cónyuge a realizar transacciones dentro de la cuenta; el poder notarial completo también permitiría al cónyuge hacer retiros y transferencias de la cuenta.
Debe consultar con la firma de corretaje que es el custodio de su IRA para ver si puede acomodar un poder notarial; es posible que deba completar un formulario de autorización de propiedad.
