¿Pueden los fondos mutuos ser beneficiarios?
La propiedad de una cuenta de fondos mutuos puede permitir a los beneficiarios, en caso de fallecimiento del propietario, dependiendo de cómo se haya configurado la cuenta. Hay varias opciones para nominar beneficiarios con fondos mutuos. Los inversores pueden asignar beneficiarios a sus planes de jubilación, por ejemplo, 401 (k). Las IRA o las cuentas de jubilación individuales también pueden tener beneficiarios designados. Las reglas de beneficiarios de fondos mutuos permiten beneficiarios designados para cada fondo. Además, para los fondos mutuos sin beneficiarios enumerados, muchos fondos tienen beneficiarios predeterminados.
Sin embargo, a partir de 2020, entraron en vigor cambios a las leyes sobre beneficiarios no cónyuges para cuentas de jubilación. Como resultado, es importante que los inversionistas revisen a sus beneficiarios designados.
Conclusiones clave
- Las cuentas de fondos mutuos permiten a los propietarios nombrar beneficiarios en caso de fallecimiento del propietario.
- Los propietarios de fondos mutuos pueden establecer una disposición de transferencia a muerte (TOD) mediante la cual los activos del fondo se transfieren al beneficiario.
- Los inversores pueden asignar beneficiarios a sus cuentas de jubilación, como 401 (k) o cuentas de jubilación individuales (IRA).
Entender a los beneficiarios del Fondo Mutuo
Un fondo mutuo puede tener más de un propietario en la cuenta. Si la cuenta tiene dos propietarios y uno de los propietarios muere, la cuenta se pasa al otro propietario o al propietario superviviente.
En el caso de propiedad conjunta, el miembro sobreviviente es el único propietario del fondo mutuo sin el largo proceso de sucesión. La sucesión es el proceso legal o la administración del patrimonio de una persona fallecida cuando no hay un testamento en vigor. Si solo hay un propietario de un fondo mutuo o el último propietario muere, los beneficiarios se pueden nombrar según el título de la cuenta.
Sin embargo, es importante señalar que muchos fondos mutuos han sido incumplidos por los beneficiarios predeterminados por temor a que el propietario no designe a ningún beneficiario. Si el propietario muere, el cónyuge del propietario es el beneficiario predeterminado, y si no hay un cónyuge vivo, los bienes se transferirían a los hijos del propietario.
Transferencia en caso de muerte
Una cuenta de fondos mutuos también se puede abrir como una cuenta de propiedad exclusiva, y el propietario puede nominar a uno o más beneficiarios usando una designación de transferencia en caso de muerte (TOD). El propietario retiene el control de la cuenta mientras vive. El nombre del propietario sería el título de la cuenta junto con la designación TOD del nombre del beneficiario. Las personas nombradas como beneficiarios reciben la cuenta del fallecimiento del propietario, lo que significa que los activos del fondo no pasan a formar parte del patrimonio del propietario. La transferencia de activos de una cuenta designada como DOT también evita la sucesión.
Plan de ahorro 529
El titular de la cuenta selecciona al beneficiario del plan de ahorro College 529. Un plan 529 es un método con ventajas impositivas para salvar la universidad si los ingresos de la cuenta se utilizan para gastos de educación calificados. La cuenta está controlada por el propietario y puede invertir en fondos mutuos.
Cuentas de jubilación con fondos mutuos
En el momento en que se abre una cuenta de jubilación, como un plan 401 (k), el propietario puede nombrar beneficiarios para los activos de la cuenta. Hay campos en el formulario de solicitud o en línea para beneficiarios primarios y secundarios. Muchos planes 401 (k) permiten al propietario transferir un porcentaje del valor de los activos que se transferirían a cada beneficiario. Los beneficiarios reciben los ingresos de la cuenta, después de la muerte del titular de la cuenta, independientemente de las inversiones, que pueden incluir fondos mutuos, acciones de la empresa o fondos de bonos.
Consideraciones Especiales
En 2019, el Congreso de Estados Unidos aprobó la ley SEGURA, que eliminó una disposición amplia para la IRA y los beneficiarios de las cuentas de jubilación, así como otros cambios. Antes de la sentencia, los beneficiarios de IRA podían extender los pagos de distribución mínimos requeridos durante muchos años. Con solo el mínimo requerido retirado, los beneficiarios pudieron distribuir los pagos de impuestos para esas distribuciones a lo largo del tiempo.
Con la nueva ley que comienza el 1 de enero de 2020, los beneficiarios que no sean cónyuges deben distribuir el saldo de la cuenta de jubilación dentro de los 10 años posteriores a la muerte del propietario.Sin embargo, existen algunas excepciones al control. Como resultado, es importante que los titulares de cuentas de jubilación consulten a un profesional financiero para revisar los nuevos controles y sus beneficiarios designados.
