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Planificación de jubilación/ IRA

¿Puedo deducir mi IRA en mi declaración de impuestos?

¿Es deducible de impuestos la contribución de una cuenta de jubilación única (IRA)? Para muchos de nosotros, la respuesta corta es: ¡apuesto! Por eso existen las cuentas IRA. Sin embargo, existen reglas y limitaciones. Su capacidad para deducir una contribución de IRA en su totalidad o en parte depende de lo que gane, si usted o su cónyuge están contribuyendo actualmente a otros planes de jubilación calificados y qué tipo de IRA tiene.

Conclusiones clave

  • Las contribuciones a una IRA tradicional son deducibles en el año en que se realizan.
  • Hay límites de ingresos superiores a la deducibilidad.
  • Los impuestos sobre las contribuciones se pagan a Roth IRA por adelantado, no cuando el dinero se retira al jubilarse.

Comprensión de las cuentas de jubilación y las deducciones fiscales

En primer lugar, definición: la IRA es uno de varios planes de ahorro para la jubilación que están «calificados» por el IRS, lo que significa que ofrecen beneficios fiscales especiales a quienes invierten en ellos.Para los autónomos, son el principal vehículo disponible para el ahorro de jubilación con impuestos diferidos.

Si tiene una IRA tradicional que no sea una Wheel IRA, puede donar hasta $ 6,000 para 2020 y 2021, y puede deducirlo de sus impuestos. Puede agregar otros $ 1,000 a eso si tiene 50 años o más. A partir de ahí, necesita conocer las reglas y los límites.

Si tiene otras cuentas de jubilación

Esos $ 6,000 o $ 7,000 es el total que puede deducir de todas las contribuciones a planes de jubilación calificados en 2020 y 2021. Una cuenta de 401 (k) en el trabajo no afecta la elegibilidad para hacer contribuciones IRA, y aún puede deducir hasta la contribución anual máxima de $ 19,500 en 2020 y 2021.

Si necesita establecer prioridades, a menudo tiene sentido agregar lo suficiente a su cuenta 401 (k) para obtener la máxima contribución de contrapartida de su empleador. Sin embargo, agregar una IRA a su combinación de jubilación puede brindarle más opciones de inversión y posiblemente tarifas más bajas que sus cargos 401 (k).

¿Qué tipo de IRA tiene?

Las contribuciones a una IRA tradicional, que es la opción más común, son deducibles en el año fiscal en el que se pagan. No será responsable de ningún impuesto sobre las contribuciones o sus rendimientos de inversión hasta después de su jubilación.

Para 2020 y 2021, las contribuciones sujetas a impuestos a los planes de jubilación están limitadas a $ 6,000. Aquellos de 50 años o más pueden donar otros $ 1,000.

A los ojos del IRS, su contribución a una IRA tradicional reduce su ingreso imponible en esa cantidad y, por lo tanto, reduce lo que debe en impuestos.

Una contribución a una IRA Wheel no es deducible de impuestos. Usted paga todos los impuestos sobre la renta sobre el dinero que ingresa en la cuenta. Sin embargo, no será responsable de ningún impuesto sobre las contribuciones o los rendimientos de las inversiones cuando se jubile y comience a retirar el dinero.

En diciembre de 2019, el presidente Trump firmó la Ley de Mejora de Todas las Comunidades para la Mejora de la Jubilación (Ley SECURE), que está diseñada para mejorar la seguridad de jubilación para los estadounidenses. Según la ley, no hay cambios en los montos de la deducción de impuestos y las reglas básicas.

Límites de ingresos

Sin un plan de jubilación en el trabajo, puede deducir su contribución independientemente de sus ingresos. Pero para aquellos con ingresos más altos, las deducciones por contribuciones IRA son limitadas si ellos (o su cónyuge, si están casados) tienen un plan de jubilación en el trabajo. Estos límites dependen de su estado civil para efectos de la declaración.

Si solo presenta la solicitud

Para los solteros con un plan de jubilación en el trabajo, la contribución máxima deducible de impuestos comienza a reducirse tan pronto como su ingreso bruto ajustado ajustado (MAGI) alcance los $ 65,000 para 2020.Los cantantes con un ingreso ajustado de $ 75,000 o más no son elegibles para la deducción de impuestos de 2020.

Si está casado archivado

Aquí es donde las cosas se complican. Para aquellos que están casados ​​y presentan una declaración conjunta, la contribución máxima deducible de los impuestos difiere significativamente si una persona contribuye al 401 (k), y puede limitarse a parejas de ingresos más altos.

  • Si el cónyuge que realiza la contribución IRA está cubierto por un plan de jubilación en el lugar de trabajo, la deducción comienza gradualmente en $ 105,000 en ingresos brutos ajustados y desaparece en $ 125,000 para 2021 (y $ 104,000 y $ 124,000 para 2020).
  • Si el contribuyente IRA no tiene un plan de trabajo y el cónyuge lo tiene, el límite de 2020 comienza en $ 196,000 y no se permite ninguna deducción de impuestos una vez que los ingresos del contribuyente alcanzan los $ 206,000 ($ 198,000 y $ 208,000 para 2021).

Si está casado y presenta la declaración por separado

Para los contribuyentes casados ​​que presentan una declaración por separado, los límites de deducción de impuestos son significativamente más bajos, independientemente de si ellos o sus cónyuges participan en un plan de jubilación patrocinado por el empleador. Si sus ingresos son inferiores a $ 10,000, puede realizar una deducción parcial. Una vez que sus ingresos alcancen los $ 10,000, no obtendrá ninguna deducción.

La línea de fondo

En resumen, si sus ingresos están por debajo de los niveles máximos establecidos para el año y no tiene otras cuentas de jubilación, puede realizar la contribución máxima, que será totalmente deducible.

Si no califica para la deducción de impuestos, no renuncie a sus ahorros para la jubilación. Este es el motivo: puede contribuir a una cuenta IRA tradicional incluso si no puede deducir una parte o la totalidad, y esa inversión crecerá libre de impuestos hasta que se jubile. Recuerde que puede hacer una contribución hasta la fecha límite de presentación de impuestos de ese año, que suele ser el 15 de abril del año siguiente.

Debido a las tormentas invernales que azotaron Texas, Oklahoma y Luisiana en febrero, el IRS retrasó la fecha límite para la presentación de impuestos individuales y comerciales de 2020 para esos estados hasta el 15 de junio de 2021. Como resultado, la IRA para las personas en este estado. también empujaron hasta el 15 de junio.

En diciembre de 2019, el presidente Trump firmó la Ley de Mejora de Todas las Comunidades para la Mejora de la Jubilación (Ley SECURE), diseñada para mejorar la seguridad de jubilación para los estadounidenses.Según la acción, no hay cambios en los montos de la deducción de impuestos y las reglas básicas, pero vale la pena consultar con un profesional de impuestos para asegurarse de que su plan de jubilación sea el mejor y si la ley contiene disposiciones que puedan beneficiar su situación.