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Planificación de jubilación/ 401K

¿Puedo tomar mi 401 (k) en una suma global?

Puede hacer un retiro 401 (k) en una suma global, pero ¿es una buena idea hacerlo? Por lo general, la respuesta a eso es. Los planes de jubilación con impuestos diferidos, como los 401 (k), están diseñados para proporcionar ingresos al jubilarse. En la mayoría de los casos, si realiza algún retiro y tiene menos de 59½ años, pagará una multa por retiro anticipado del 10% más impuestos sobre la renta sobre la cantidad que retire.Tenga en cuenta que esta multa por retiro anticipado no se aplicó a los retiros de $ 100,000 o menos en 2020 si se vio afectado por la pandemia de COVID-19.

Estas son algunas de las opciones disponibles para retirar una suma global de su 401 (k) y lo que debe considerar.

Conclusiones clave

  • Puede retirar el 401 (k) en una suma global, pero en la mayoría de los casos, si lo hace y tiene menos de 59½, pagará una multa del 10% por retiro anticipado además de los impuestos.
  • Hubo asignaciones especiales para retiros en 2020 para los afectados por la pandemia COVID-19.
  • Puede obtener un préstamo 401 (k) contra su saldo, pero estará sujeto a una multa si no lo hace. Esas reglas también se modificaron en 2020.
  • El retiro por dificultades económicas puede brindarle fondos de jubilación sin penalización, pero solo los costos específicos califican y usted seguirá siendo responsable de los impuestos.
  • Está limitado a las opciones de retiro de suma global que permite su plan.

Opciones de retiro de sumas globales mientras está empleado

Algunas empresas registran automáticamente a los trabajadores elegibles en 401 (k), pueden optar por no participar, mientras que otras empresas permiten que los empleados elijan si participan y cuándo. Los empleadores a menudo confían en un patrocinador del plan para educar a los empleados sobre las inversiones, los beneficios y los límites de contribución de un plan 401 (k).

La mayoría brinda a los empleados una orientación adecuada cuando comienzan a contribuir al plan, pero a menudo no brindan información útil cuando los empleados cambian de trabajo, se jubilan o tienen que retirar dinero de sus planes.

Si actualmente trabaja para un empleador con un plan 401 (k) activo, está limitado a las opciones de retiro de suma global descritas en el documento original del plan. Por lo general, esto significa que, si bien puede tener acceso a algunos de ellos, no puede financiarlos. Las dos disposiciones de retiro de suma global más comunes vienen en forma de retiro de préstamo o por dificultades económicas contra su saldo de 401 (k).

Retiros por dificultades

Un retiro por dificultades económicas es un retiro de una suma global basada en una necesidad financiera que no tiene que reembolsar. El retiro por dificultades económicas debe cumplir con los criterios del plan, como cubrir los gastos médicos, para pagar la multa del 10% por retiro anticipado. Seguirá adeudando impuestos sobre la renta sobre el monto retirado.

El 27 de marzo de 2020, el presidente Trump firmó un proyecto de ley de ayuda de emergencia por coronavirus de 2 billones de dólares, conocido como la Ley CARES, que se convirtió en ley.Permitió que los afectados por la pandemia de coronavirus en 2020 recibieran una distribución de $ 100,000 o menos sin la multa del 10% que generalmente se impone a los menores de 59 años y medio.

Los titulares de cuentas también tienen tres años para pagar el impuesto adeudado por los retiros, en lugar de vencer en el año en curso.Alternativamente, pueden reembolsar el retiro con un plan 401 (k) o IRA durante ese período y evitar cualquier impuesto, incluso si el monto excede el límite de contribución anual para ese tipo de cuenta.

Préstamos 401 (k)

Un préstamo 401 (k) generalmente se reembolsa mediante el aplazamiento del cheque de pago a lo largo del tiempo. Excepto por la ley de 2020, un cierto porcentaje del saldo total tiene un límite de 401 (k); el IRS permite hasta un 50% y un máximo de $ 50,000 de fondos propios, lo que sea menor.

«Si tiene un plan 401 (k) y la capacidad de pedir prestado, puede retirar los fondos libres de impuestos», dice. Chisholm Kirk, administrador de patrimonio en Grupo Asesor Innovador y Lexington, Mass.«Por supuesto que tendrá que devolverlos, pero eso le permite pedir prestado de su cuenta 401 (k) y pagar los intereses y el capital usted mismo con el tiempo».

La Ley CARES duplica la cantidad de 401 (k) disponible como préstamo a $ 100,000 en 2020, a menos que haya sido afectado por la pandemia COVID-19.

Gastos de adopción o nacimiento

Existe otro caso en el que los titulares de planes pueden retirar una suma global de sus planes sin incurrir en la penalización del 10%. De acuerdo a Sección 113 de Improving Every Community for Retirement Improvement (SECURE), promulgada en diciembre de 2019, permite a los nuevos padres retirar un máximo de $ 5,000 de sus planes sin multas para cubrir los costos de adopción o nacimiento.

Opciones cuando deja un empleador

Las opciones de retiro de una suma global son menos limitadas cuando deja a un empleador por otro trabajo o se jubila. Puede tomar una distribución de suma global libre de multas del plan 401 (k) de un empleador anterior hasta el saldo total de la cuenta con derechos adquiridos.Después de enviar una solicitud de distribución, el patrocinador o el custodio del plan le envía un cheque directamente y cierra la cuenta con el custodio.

Si tiene un saldo 401 (k) Wheel, no se retienen impuestos; con los planes tradicionales antes de impuestos 401 (k), los patrocinadores retienen los impuestos del saldo antes de cobrar el cheque. En cualquier caso, si tiene menos de 59 años y medio, está sujeto a una multa fiscal del 10%.

Puede evitar impuestos y multas transfiriendo el retiro de la suma global a una cuenta de jubilación individual (IRA).En este caso, la verificación se realiza con el custodio de la IRA, no con usted, aunque debe estar marcado como «para su beneficio». Debido a que nunca recibió los fondos en efectivo, no paga impuestos.

Hecho rápido

Los fondos retirados de su 401 (k) deben transferirse a otra cuenta de jubilación dentro de los 60 días para evitar impuestos y multas.

Si está cambiando de trabajo, otra opción es transferir el 401 (k) al 401 (k) de su nuevo empleador, si ese nuevo plan permite esta opción. Revise cuidadosamente todas sus opciones antes de tomar una decisión.

Consideraciones especiales para retiros

La mayor ventaja de tomar una distribución de suma global de su plan 401 (k), al jubilarse o dejar un empleador, es la capacidad de acceder a todos sus ahorros para la jubilación a la vez. No hay límite para el dinero, lo que significa que puede usarlo como mejor le parezca. Incluso puede reinvertirlo en una gama más amplia de inversiones que las que se ofrecen dentro del 401 (k).

Debido a que las contribuciones a 401 (k) tienen impuestos diferidos, el crecimiento de la inversión no está sujeto al impuesto sobre las ganancias de capital cada año. Sin embargo, una vez que se hace una suma global, perderá la capacidad de ganar sobre una base de impuestos diferidos, lo que puede resultar en un menor rendimiento de la inversión con el tiempo.

Una retención de impuestos sobre los saldos antes de impuestos de 401 (k) puede no ser suficiente para cubrir su obligación tributaria total en el año en el que recibe su distribución, dependiendo de su categoría de impuestos sobre la renta. Si no puede minimizar los impuestos sobre los retiros 401 (k), una gran factura de impuestos consume la suma global que recibe.

Finalmente, al mismo tiempo, el saldo general de sus cuentas puede resultar muy tentador. El fracaso en el departamento de autorregulación puede significar menos dinero en la jubilación. Es mejor evitar la tentación en primer lugar depositando los fondos directamente en una IRA o 401 (k) de su nuevo empleador si esto está permitido.