En este momento estás viendo ¿Qué significa «5 por 5 poder» en un documento de confianza?

No es raro que las personas adineradas que dejan grandes sumas de dinero a ciertos beneficiarios se preocupen por cuán responsables serán esas personas con él. Cuando dejan grandes sumas de dinero a determinadas personas, es seguro que una gran cantidad de dinero podría gastarse (o gastarse) en formas con las que el beneficiario no estaría de acuerdo. Bueno, para resolver este dilema y brindar acceso a fondos si los ingresos de un año en particular fueron bajos, los fideicomisos pueden incluir “Poder 5 a 5” para permitir más flexibilidad.

¿Qué es un fideicomiso?

Un fideicomiso es una relación de confianza en la que una parte asume la responsabilidad y mantiene fondos en beneficio de un tercero. Los fideicomisos se establecen para brindar protección legal a los fondos y activos, así como para garantizar que los fondos se distribuyan de acuerdo con los deseos del donante. Los fideicomisos también se pueden utilizar para fines fiscales y de planificación. Esto es especialmente útil para fines de planificación patrimonial.

Los fideicomisos (distintos de los fideicomisos caritativos) se utilizan a menudo para proporcionar ingresos controlados a largo plazo a los hijos de personas de alto valor. Pero también se pueden configurar para garantizar que se brinde apoyo a los familiares con una discapacidad física o mental, incluso después de la muerte del donante.

La mayoría de los fideicomisos se establecen para proteger los activos y proporcionar el bienestar continuo de un miembro de la familia en particular. Al hacerlo, estos fideicomisos generalmente permiten al beneficiario acceder a fondos del fideicomiso de un estándar determinable relacionado con su salud, educación, apoyo y mantenimiento. Básicamente, una mesada. Muchos fideicomisos permitirán al beneficiario acceder a los ingresos generados por las inversiones del fideicomiso cada año.

¿Qué es «5 por 5 de potencia»?

Además de este estándar comprobable y el beneficio de pago de ingresos, el “Poder 5 a 5” se puede agregar a los estatutos del fideicomiso, que permiten el acceso a la mas de: a) $ 5,000 por año, o b) 5% del valor justo de mercado del fideicomiso por año. Esto puede ayudar a garantizar una distribución mínima en dólares para los beneficiarios de ingresos, independientemente de los ingresos generados por el fideicomiso. Tenga en cuenta: Si el beneficiario NO elige ejercer su “Poder de 5 por 5” durante el (los) año (s), puede haber consecuencias fiscales adversas.

Perspectiva del concejal

Adam Harding, CFP®
Adam C. Harding, CFP® Inversiones y planificación financiera, Scottsdale, AZ

La razón principal por la que las personas crean un fideicomiso es para establecer instrucciones detalladas para la entrega de sus activos después de que hayan pasado y no puedan guiar los activos por sí mismos. Cuando un testamento puede guiar la entrega única de activos, una estructura de fideicomiso puede proporcionar una guía continua.

El “poder 5 a 5” es simplemente una forma de proporcionar algunos parámetros para el acceso de un beneficiario a los fondos en un fideicomiso. Básicamente, significa que tienen acceso a $ 5,000 o al 5% de los activos del fideicomiso en cada año calendario, el que sea mayor.

Entonces, si el fideicomiso tiene $ 10,000, un beneficiario puede retirar $ 5,000 aunque este sea el 50% del corpus del fideicomiso. Por el contrario, si el fideicomiso tiene $ 10 millones, pueden retirar $ 500,000 bajo este acuerdo.