Lo que sucede con su anualidad después de la muerte del propietario depende del tipo de anualidad y su plan de pago. Existen diferentes tipos de planes de pago de anualidades. Para algunas anualidades, los pagos terminan con la muerte del propietario de la anualidad, conocido como el «beneficiario de la anualidad», mientras que otras estipulan que los pagos se realizarán a un cónyuge u otro beneficiario de la anualidad años después.
Las decisiones sobre estas opciones las toma el comprador de la anualidad cuando se redacta el contrato. Las opciones elegidas por el beneficiario afectan el monto del pago.
Conclusiones clave
- Lo que sucede con el dinero de una anualidad después de la muerte del propietario depende del tipo de anualidad y sus disposiciones específicas.
- Algunas anualidades suspenden los pagos cuando el propietario muere, mientras que otras continúan pagando a otro cónyuge o beneficiario.
- Las provisiones las determina el beneficiario en el momento de la redacción del contrato.
Tipos de anualidades y planes de pago
Ya sea que se trate de una anualidad a plazo fijo, una anualidad vitalicia o algún cambio, determinará lo que sucederá cuando fallezca su propietario. Estas son las dos opciones principales, además de un tipo híbrido que combina algunas de las características de ambas.
Anualidad a plazo fijo
Una anualidad de plazo fijo, o un período determinado, garantiza los pagos al beneficiario durante un período de tiempo determinado. Algunas opciones comunes son 10, 15 o 20 años. (En una anualidad de monto fijo, por el contrario, el beneficiario elige un monto a pagar cada mes de por vida o hasta que se agoten los beneficios).
Si el beneficiario fallece antes de que comiencen los pagos, algunos planes prevén que los beneficios restantes se paguen a un beneficiario designado por el beneficiario. Esta función se aplicará si aún no ha transcurrido el período completo o si queda un saldo en la cuenta en el momento del fallecimiento, según el plan.
Sin embargo, si el beneficiario excede el período fijo o filtra la cuenta antes de la muerte, no se garantizan pagos adicionales a menos que el plan prevea la continuación de los beneficios. En ese caso, se seguirán realizando pagos al beneficiario hasta que haya transcurrido el período de incumplimiento o el saldo de la cuenta llegue a cero.
Renta vitalicia
Otro tipo común de anualidad es la anualidad vitalicia, que garantiza los pagos durante la duración del beneficiario. Los pagos se basan en una serie de factores que incluyen la edad del beneficiario, las tasas de interés vigentes y el saldo de la cuenta. Cuanto más se espere que dure el beneficiario, menores serán los pagos mensuales. Sin embargo, los pagos están garantizados sin importar cuánto tiempo viva el beneficiario.
Sin embargo, si la anualidad aún se encuentra en la fase de acumulación en el momento de la muerte del beneficiario, lo que significa que los pagos no han comenzado, muchos planes brindan beneficios por muerte de la anualidad al beneficiario. Este pago de suma global suele ser el saldo de la cuenta o el total de las primas pagadas, aunque algunos planes ofrecen opciones adicionales.
Si la anualidad está estructurada como una anualidad vitalicia conjunta, garantiza los pagos durante la vida del beneficiario y el cónyuge de esa persona. Tras la muerte de uno de los cónyuges, el sobreviviente seguirá recibiendo pagos de por vida. Estos pagos, o copagos de por vida, pueden ser los mismos que los de la vida del beneficiario o una cantidad reducida, dependiendo de las opciones que haya tomado el beneficiario cuando se estableció el contrato.
Si ambos cónyuges mueren antes de tiempo, algunas anualidades prevén que un tercer beneficiario reciba los pagos.
Una renta vitalicia conjunta proporciona un ingreso vitalicio tanto para el beneficiario como para el cónyuge sobreviviente.
Vida con una anualidad de cierto período
Otro cambio más, la vida combina una anualidad de plazo fijo, o una determinada renta vitalicia y una renta vitalicia, incluye anualidades de plazo fijo y rentas vitalicias. Con este tipo de plan, el beneficiario tiene garantizado un pago de por vida, pero puede elegir un período fijo de pago garantizado.
Por ejemplo, una renta vitalicia más un período determinado con un período elegido de 10 años paga al beneficiario de por vida. Sin embargo, si esa persona muere dentro de los primeros 10 años de la recaudación de beneficios, el contrato garantiza los pagos a los beneficiarios de la persona por el resto del período.
Este tipo de plan brinda una garantía de ingresos de por vida para las anualidades, además de una garantía de que sus herederos no perderán por completo si mueren prematuramente.
Perspectiva del concejal
Dan Stewart, CFA®
Revere Asset Management, Dallas
Las anualidades tienen dos etapas diferentes: acumulación y distribución. Durante la acumulación, usted pone dinero en el contrato de anualidad con el objetivo de aumentarlo con el tiempo. Si muere durante este período, la riqueza acumulada irá a los beneficiarios nombrados si no hay un fideicomiso para determinar cómo se debe asignar el dinero.
La fase de distribución ocurre cuando desea retirar los flujos de efectivo de la anualidad mientras está vivo, lo que significa que ha anulado los activos como compensación por un flujo de ingresos. Esta es una decisión irrevocable.
Los dos más comunes son los ingresos de por vida o los ingresos conjuntos de por vida. Esto significa que cuando la persona muere, o si la última persona muere con un ingreso conjunto de por vida, todos los ingresos se detienen y el contrato expira.
