Una cosa que cambia para los bebés recién nacidos son los mejores consejos para presentar su declaración de impuestos. Ya no es soltero (o cabeza de familia). Ahora, de acuerdo con el poder que le confiere el IRS, presenta una declaración conjunta; o quizás una presentación de matrimonio por separado.
La forma en que presenta la declaración cuando se golpea puede determinar si su factura de impuestos o su reembolso aumenta o disminuye. Siga estos pasos para obtener la obligación tributaria más baja posible como pareja casada:
Averigüe si puede presentar una solicitud como pareja casada
Debe estar casado el último día del año fiscal en el que usted y su cónyuge presentan la declaración como pareja casada. Por ejemplo, no podrá declarar que está casado en su declaración de impuestos de 2020 si se casó el 1 de enero de 2021, aunque estará casado cuando presente su declaración de impuestos de 2020. Las mismas reglas se aplican a las parejas del mismo: sexo legalmente casado y perteneciente a cualquier otra pareja legalmente casada.
Conclusiones clave
- Decidir presentar una declaración de matrimonio por separado o en conjunto puede marcar una diferencia de miles de dólares en su declaración de impuestos.
- Debe estar casado el último día del año fiscal para declarar como pareja casada.
- Las deducciones de intereses sobre préstamos estudiantiles, deducciones de matrícula y tarifas, créditos de educación y créditos por ingresos del trabajo solo están disponibles si presenta una declaración de matrimonio.
- Si debe impuestos, su cónyuge no será penalizado cuando presente la declaración ante usted; mientras su cónyuge presenta el formulario de Asignación de cónyuge lesionado.
- Antes de decidir cómo presentar la declaración, use el software de impuestos para presentar formularios de práctica tanto para la presentación de matrimonio por separado como para la presentación de matrimonio. Algún software de impuestos determinará automáticamente qué método dará la obligación tributaria más baja en función de sus entradas.
Revise las restricciones sobre la presentación de matrimonio por separado
La declaración de matrimonio es la forma más común de presentación de una pareja y hay muchas razones para esto, incluido el acceso a deducciones y créditos. Pero eso no es cierto para todas las parejas.
A veces tiene más sentido presentar la solicitud por separado. Vivir en un estado de propiedad comunitaria, los impuestos recaen sobre uno de los cónyuges o reclamar restricciones sobre las deducciones podría hacer que la decisión sobre cómo presentar la declaración sea más fácil o más difícil. Esto es lo que debe considerar con cada uno de estos problemas:
Deducciones y créditos prohibidos
Presentar una solicitud de matrimonio le impide reclamar deducciones de intereses de préstamos estudiantiles, deducciones de matrícula y tarifas, créditos por educación y créditos por ingresos del trabajo. Puede reducir su reembolso de impuestos o aumentar su factura de impuestos en más de mil dólares si presenta una declaración por separado.
El matrimonio que presenta una opción de impuestos por separado limita sus opciones para realizar deducciones detalladas o estándar. Por ejemplo, si uno de ustedes tiene suficientes deducciones, como impuestos a la propiedad o gastos médicos, para desglosar su declaración de impuestos, el otro cónyuge también debe desglosar, incluso si esa persona pierde la generosa deducción fiscal estándar.
Tenga en cuenta que la fuente de fondos es muy importante en este caso. Según el IRS, «si usted y su cónyuge viven en un estado de propiedad no comunal y presentan declaraciones por separado, cada uno de ustedes solo puede incluir los gastos médicos realmente pagados. Cualquier gasto médico pagado por una cuenta corriente conjunta en la que usted y su Se considera que el cónyuge tiene el mismo interés que todos ustedes pagarán por igual, a menos que puedan demostrar lo contrario «.
Si las deducciones son lo suficientemente grandes, especialmente si el cónyuge con el salario más bajo tuvo $ 40,000 en gastos médicos durante el año, digamos, puede valer la pena la opción de presentación por separado.
Vivir en un estado de propiedad comunitaria
Si vive en Arizona, California, Idaho, Louisiana, Nevada, Nuevo México, Texas, Washington o Wisconsin, tendrá que lidiar con un conjunto completo de reglas complicadas para determinar los ingresos comunitarios o maritales, y lo que se considera como ingresos.
Las reglas pueden variar según el estado. Su ingreso combinado puede dividirse equitativamente entre las declaraciones de impuestos y el propósito de la presentación separada olvidado. Considere utilizar un software de impuestos de buena reputación, o contratar a un contador, si vive en un estado de propiedad comunitaria y necesita presentar la declaración por separado.
Analice todas las posibles lentes fiscales
Una razón por la que muchas parejas casadas presentan sus declaraciones por separado es que tienen deudas anteriores que podrían deducirse de su reembolso de impuestos. Esto incluye la manutención de los hijos adeudada anteriormente, los préstamos estudiantiles pendientes anteriormente o las obligaciones tributarias impagas incurridas por uno de los cónyuges antes del matrimonio.
La buena noticia: es posible que no se requiera una presentación por separado debido a lentes de impuestos anteriores. La pareja puede presentar el Formulario IRS 837, Asignación de cónyuge por lesiones cada año con su declaración de impuestos de presentación de casados hasta que el cónyuge con mentiras se haga cargo de su deuda.
Esto evita que el cónyuge sea penalizado por no recibir el reembolso y por perder su parte de cualquier devolución de impuestos. Además, mediante la presentación conjunta, la pareja puede declarar deducciones y créditos que no están disponibles para quienes presentan la declaración por separado.
Considere el factor de ingresos
Cuando un cónyuge hace más que el otro, las tasas impositivas marginales para ambos pueden ser el mejor regalo de bodas que hayan recibido.
Por ejemplo, supongamos que Julie y Jane se casarán el 27 de diciembre de 2020. Julie es gerente de marketing con ingresos imponibles de $ 55,000 en 2020. Jane completó su MBA el 15 de diciembre de 2020 y tendrá un ingreso imponible de su beca de $ 8,000.
Si no se casara con Jane, o si pagara sus impuestos como un matrimonio declarante por separado, el 22% de su ingreso imponible tendría que pagar más de $ 40,125 en impuestos ($ 40,525 en 2021). Juntos y presentados conjuntamente, su tasa impositiva marginal es del 12% para 2020 (y 2021). Además, recibirán las deducciones y créditos que les prohibirían reclamar matrimonio por separado.
Reúna todos los documentos requeridos para presentarlos
Ambos cónyuges deben recoger los recibos y la documentación que respalde sus deducciones y créditos. Por ejemplo, necesita una copia de seguridad para demostrar que puede realizar deducciones de intereses sobre préstamos estudiantiles.
Prepare dos declaraciones de impuestos (o pregúntele a un contador)
Si no está claro qué opción elegir, prepare sus impuestos para las dos opciones de declaración: declarar matrimonio y declarar matrimonio por separado. Puede que se necesiten algunas horas adicionales para utilizar el software de impuestos, pero los ahorros potenciales bien valen la pena. Algún software de impuestos determinará automáticamente qué método dará la obligación tributaria más baja en función de sus entradas. Alternativamente, puede preguntarle a un contador cuál es la mejor opción en función de sus circunstancias individuales.
La línea de base
Si presenta una declaración de matrimonio por separado, tendrá un proceso tributario más complicado, especialmente si vive en un estado de propiedad comunitaria. Probablemente se deshaga de las deducciones y créditos básicos. Por otro lado, si uno de los cónyuges tiene costos deducibles significativos, o miente en su contra, puede tener sentido presentar una declaración por separado.
Cuando la respuesta no sea clara, tómese el tiempo para probar ambas opciones completando formularios de práctica y luego eligiendo la mejor ruta. Y dado que el dinero es una de las principales razones por las que las parejas pelean, los beneficios fiscales de presentar la declaración como pareja casada son el mejor regalo de bodas que el IRS puede darle.
