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IRA/ Roth IRA

Reglas de conversión de ruedas IRA

La principal ventaja de Wheel IRA, a diferencia de la IRA tradicional, es que no tendrá que pagar impuestos sobre la renta por el dinero que retire durante la jubilación.Si bien no puede contribuir a una IRA Wheel si sus ingresos exceden los límites establecidos por el IRS, puede convertir una IRA tradicional en una Wheel, un proceso que a veces se denomina “IRA de puerta trasera de Wheel”.

Conclusiones clave

  • Puede convertir todo o parte del dinero de una IRA tradicional en una IRA Wheel.
  • Incluso si sus ingresos exceden los límites para hacer contribuciones a una IRA de rueda, aún puede realizar una conversión de rueda, a veces llamada «puerta trasera de IRA de rueda».
  • Usted será responsable de los impuestos sobre el dinero que cambie, pero podrá realizar retiros libres de impuestos de la IRA Wheel en el futuro.

Cómo convertir una IRA tradicional en una rueda IRA

Convertir todo o parte de una IRA tradicional en una IRA Wheel es un proceso relativamente simple. El IRS describe tres formas de hacerlo:

  1. Despliegue, en el que toma una distribución de su IRA tradicional en forma de cheque y deposita ese dinero en una cuenta Wheel dentro de los 60 días.
  2. Transferencia de fideicomisario a fideicomisario, en la que le indica a la institución financiera que tiene su IRA tradicional que transfiera el dinero a su cuenta Wheel en otra institución financiera.
  3. La misma transferencia de fideicomisario, en la que le indica a la institución financiera que tiene su IRA tradicional que transfiera el dinero a una cuenta Wheel en esa misma institución.

De los tres métodos, es probable que los dos tipos de transferencia sean los más graves. Si realiza una transferencia y, por cualquier motivo, no deposita el dinero dentro de los 60 días requeridos, puede estar sujeto a una penalización del 10% sobre distribuciones anticipadas además de los otros impuestos que se le adeuden como resultado de la conversión. La penalización del 10% no se aplicará si tiene más de 59 años y medio.

Independientemente del método que utilice, deberá informar la conversión al IRS utilizando el Formulario 8606 cuando presente sus impuestos sobre la renta del año.

Si el valor de su cuenta de jubilación ha caído, como lo hizo durante la pandemia, es un buen momento para cambiar a una IRA Wheel porque el impacto fiscal será menos severo que cuando su cuenta vale más.

Las implicaciones fiscales

Cuando convierte una IRA tradicional en una Wheel, será responsable de los impuestos sobre cualquier dinero en la IRA tradicional que se habría gravado cuando lo retiró. Esto incluye las contribuciones deducibles de impuestos que ha realizado a la cuenta, así como las ganancias por impuestos diferidos recaudados en la cuenta a lo largo de los años. Ese dinero se gravará como ingreso para el año en que realice la conversión.

¿Tiene sentido para usted IRA Wheel Conversion?

Cuando cambia de una IRA tradicional a una Wheel, hay un intercambio. La conversión dará como resultado una factura de impuestos frente a usted, tal vez una grande, pero podrá realizar retiros libres de impuestos de una cuenta de Wheel en el futuro.

Una ventaja de las Wheel IRA sobre las IRA tradicionales es que no tendrá que tomar las distribuciones mínimas requeridas, algo que debe considerar si espera dejar el dinero a sus herederos.

Una razón por la que una conversión podría tener sentido para usted es si espera estar en una categoría impositiva más alta después de jubilarse que ahora. Esto podría suceder, por ejemplo, si sus ingresos son inusualmente bajos en un año determinado (por ejemplo, fue redimido o perdió su trabajo durante la pandemia de COVID-19) o si el gobierno aumenta las tasas impositivas de manera significativa en el futuro.

Otra razón por la que la conversión Roth puede tener sentido es que las Roth, a diferencia de las IRA tradicionales, no están sujetas a las distribuciones mínimas requeridas (RMD) después de cumplir los 72 años. Entonces, si tiene la suerte de no tomar dinero de su IRA Wheel, puede dejar que continúe creciendo y dejarlo en manos de sus herederos algún día.

Hablando de la vejez, si todavía está obteniendo un ingreso calificado a esa edad, puede continuar contribuyendo a la Rueda IRA y obtener un crecimiento libre de impuestos sobre ese dinero. A partir de 2020, puede contribuir a una cuenta IRA tradicional, con un límite de 70 años y medio.