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Las reglas de retiro para las cuentas individuales de retiro de Wheel (IRA) son generalmente más flexibles que las de las cuentas IRA tradicionales y 401 (k). Aún así, querrá hacer su tarea antes de realizar cualquier retiro de IRA Wheel. Si no cumple con ciertos requisitos, podría enfrentar impuestos y una multa del 10% por retiro anticipado.

Conclusiones clave

  • Siempre puedes retirar tus aportaciones sin ningún impuesto ni penalización.
  • Si tiene más de 59½ años y su cuenta tiene al menos cinco años, puede retirar contribuciones y ganancias sin ningún impuesto o multa.
  • Para los menores de 59 años y medio o que no cumplan con la regla de los 5 años, se aplican excepciones especiales a las compras de vivienda por primera vez, los gastos universitarios y muchos otros casos.

Contribuciones y ganancias

Las reglas de retiro de IRA Wheel difieren dependiendo de si saca sus contribuciones o ganancias de inversión. Las contribuciones son el dinero que deposita en la IRA y sus ganancias son sus ganancias. Ambos crecen libres de impuestos en su cuenta.

Puede retirar sus contribuciones IRA Wheel en cualquier momento, por cualquier motivo, sin impuestos ni multas. Esto se debe a que realiza contribuciones con dólares después de impuestos, por lo que ya ha pagado impuestos sobre ese dinero.

Los retiros de ganancias funcionan de manera diferente. Estas distribuciones pueden conllevar impuestos sobre la renta y una multa del 10%, según su edad y cuánto tiempo ha tenido la cuenta.

Los límites de contribución anual para IRA tradicionales y Wheel IRA para 2020 y 2021 son de $ 6,000. Para las personas mayores de 50 años, pueden depositar una contribución de recuperación de $ 1,000.

Límites de ingresos de la rueda IRA

Las contribuciones a las cuentas IRA de Wheel son limitadas y pueden eliminarse gradualmente, según la cantidad de ingresos que gane. Para el año fiscal 2020, el rango de ingresos escalonados para solteros es de $ 124,000 a $ 139,000. Para las contribuciones de 2021, el rango de ingresos se incrementó gradualmente de $ 125,000 a $ 140,000.

Es decir, no se pueden hacer contribuciones a Roth si sus ingresos superan los $ 139,000 en 2020 y $ 140,000 en 2021. Para las parejas casadas que presentan una declaración de impuestos conjunta, el rango de ingresos por fases de Roth para 2020 es de $ 196,000 a $ 206,000, y para 2021, es de $ 198 000 a $ 208 000.

Regla de 5 años de la rueda IRA

En general, puede retirar sus ganancias sin impuestos ni multas debidas:

  • Tiene al menos 59½ años y
  • Han pasado al menos cinco años desde que se unió por primera vez a IRA Wheel (la «regla de los 5 años»)

La regla de los 5 años se aplica independientemente de su edad cuando abrió la cuenta. Si tiene 58 años cuando hace su primera contribución, por ejemplo, todavía tiene que esperar hasta los 63 para evitar impuestos.

El reloj comienza a correr el 1 de enero del año en que realizó su primera contribución a cualquier Rueda. Debido a que tendrá que hacer una contribución hasta el 15 de abril del siguiente año fiscal, es posible que sus cinco años no sean cinco años calendario completos.

Por ejemplo, si agrega a su IRA Wheel a principios de abril de 2020, pero lo nomina para el año fiscal 2019, no tendrá que esperar hasta el 1 de enero de 2024 para retirar sus ganancias de IRA Wheel libres de impuestos, suponiendo que esté en al menos 59½ años.

Con las conversiones de IRA Wheel, el reloj de 5 años comienza el 1 de enero del año en que realizó la conversión. Y para las IRA de Wheel heredadas, comienza cuando el propietario original hizo su primera contribución, no cuando se reenvía la cuenta.

Distribuidores calificados

Las distribuciones calificadas están libres de impuestos y multas. En lo que respecta al IRS, una distribución IRA Wheel se considera elegible si su cuenta cumple con la regla de 5 años y el retiro es:

  • Hecho en o después de la fecha en que cumple 59½ años.
  • Tomado porque tiene una discapacidad permanente.
  • Hecho por un beneficiario o su patrimonio después de su muerte.
  • Se usa para comprar, construir o reconstruir su primera casa (se aplica un máximo de $ 10,000 de por vida).

Distribuidores no calificados

Las distribuciones no calificadas son retiros que no cumplen con las pautas del IRS para distribuciones calificadas. Pagará impuestos a su tasa normal de impuesto sobre la renta sobre las ganancias más una multa adicional del 10%.

Sin embargo, es posible que no tenga que pagar la multa del 10% si se aplica una de las siguientes excepciones:

  • Está asumiendo un conjunto de distribuciones que son casi iguales.
  • Tiene gastos médicos impagos que superan el 10% de su ingreso bruto ajustado (AGI).
  • Está pagando primas de seguro médico después de perder su trabajo.
  • La distribución se debe al impuesto del IRS.
  • Acepta distribuciones de respaldo calificadas.
  • Necesita el dinero para una recuperación de desastres calificada.
  • Está tomando la distribución para pagar los gastos de educación calificados.
  • Está cubriendo el costo de los costos de parto o adopción, hasta $ 5,000.

Aquí hay algunas reglas para retirar su Wheel of IRA:

Reglas de retiro de ruedas IRA
Edad ¿Se ganó la regla de los 5 años? Impuestos y sanciones sobre retiros Excepciones que califican
59 ½ o más Libres de impuestos y multas n / A
59 ½ o más No. Impuesto sobre las ganancias pero sin penalización n / A
Menores de 59 ½ 10% de impuesto sobre la renta y penalización. Es posible que pueda evitar ambos si tiene una excepción calificada
  • Comprar una casa por primera vez
  • Debido a una discapacidad
  • Hecho a un beneficiario o su patrimonio después de su muerte
Menores de 59 ½ No. 10% de impuesto sobre la renta y penalización. Es posible que pueda evitar la multa pero no el impuesto si tiene una excepción calificada.
  • Comprar una casa por primera vez
  • Gastos de educación calificados
  • Facturas médicas impagas
  • Primas de seguro médico mientras está desempleado
  • Debido a una discapacidad
  • Costos de parto o adopción

Excepción para compradores de vivienda por primera vez

Hay algunas excepciones del IRS que le permiten sacar dinero de su IRA Wheel sin pagar una multa. Los compradores de vivienda por primera vez son uno de los principales. Curiosamente, puede calificar como comprador de vivienda por primera vez incluso si anteriormente era propietario de una casa.

El IRS lo considera un comprador de vivienda por primera vez si usted (y su cónyuge, si tiene una) no tuvo una casa en los dos años anteriores.

Si cumple con la regla de los 5 años, puede evitar los impuestos sobre el retiro. Sin embargo, si faltan menos de cinco años desde su primera contribución a la IRA, pagará impuestos sobre la renta sobre la porción de ganancias de la distribución.

El dinero de IRA Wheel viene en un orden específico:

  1. Contribuciones
  2. Dinero convertido de otra cuenta (por ejemplo, 401 (k) o IRA tradicional)
  3. Ganancias

Tiene un límite de por vida de $ 10,000, por lo que es un trato único para la mayoría de los inversores. Pero debido a que las contribuciones son lo primero, muchos inversores no tendrán que sumergirse en sus ganancias (es decir, pueden evitar impuestos).

Una vez que retira el dinero, tiene 120 días para usarlo para comprar, construir o reconstruir una casa. De acuerdo con las reglas del IRS, también puede usar el dinero para ayudar a un hijo, nieto o padre que cumpla con la definición de comprador de vivienda por primera vez.

Gastos de educación superior

Puede realizar retiros sin penalización de su IRA Wheel para pagar los costos de educación superior en un colegio, universidad, escuela vocacional u otra institución educativa postsecundaria. Pero todavía estará en el camino para los impuestos sobre la renta en la parte de las ganancias.

Los costos elegibles incluyen:

  • Enseñando
  • Tarifa
  • libros
  • Suministros
  • Equipo esencial
  • Alojamiento y comida (al menos si eres un estudiante a tiempo parcial)

La distribución se puede utilizar para ayudar a su cónyuge, hijos, nietos o nietos (y, por supuesto, a usted). Pero no importa quién se beneficie, el retiro no puede exceder los costos de educación superior del año.

Tenga en cuenta que las IRA Wheel y otras cuentas de jubilación no se cuentan como activos en el Solicitud gratuita de asistencia estudiantil (FAFSA). Sin embargo, los retiros se incluyen como ingresos. Esto significa que si usa su IRA Wheel para pagar los costos de educación, puede reducir la cantidad de asistencia financiera que recibe.

Puede tomar la abstinencia, pero ¿debería hacerlo?

Si el dinero es escaso, una solución fácil puede ser retirar una rueda IRA. Aún así, si puede encontrar otra forma de llegar a los extremos, hágalo. Evitará los impuestos y las multas que pueda tener y, lo más importante, mantendrá sus ahorros para la jubilación seguros y encaminados. No puede «reembolsar» el dinero que saque de su IRA Wheel. Una vez que realiza un retiro, ese dinero, y sus posibles ganancias, desaparecen para siempre.

Las IRA Wheel tienen un crecimiento libre de impuestos y retiros libres de impuestos en distribuciones calificadas. Si retira dinero, podría perderse años, o incluso décadas, de ganancias y crecimiento libres de impuestos. Eso, por supuesto, puede hacer un gran bocado de sus ahorros de salida. Ésta es la principal desventaja de la retirada anticipada.

A continuación, se ofrece una descripción general rápida de los pros y los contras de retirarse de su IRA Wheel.

Hijo

  • Siempre puedes retirar aportaciones, libres de impuestos y de penalizaciones

  • Puede retirar ganancias en determinadas circunstancias especiales

  • Puede pedir prestado interés

Contras

  • El retiro de ganancias está sujeto a multas e impuestos si no ha tenido la cuenta durante cinco años o tiene menos de 59½

  • No puedes devolver el dinero

  • Se perderá el crecimiento libre de impuestos en el futuro

Distribuciones mínimas requeridas

A diferencia de las IRA tradicionales, no hay distribuciones mínimas requeridas (RMD) para las IRA de ruedas durante su vida. Si no necesita el dinero, puede dejar la cuenta sola. Es posible que sus contribuciones y ganancias sigan aumentando.

Y si ha tenido la cuenta durante al menos cinco años, puede dejar su Wheel a un beneficiario libre de impuestos. Eso hace que The Wheel sea una gran estrategia de transferencia de riqueza.

¿Debería haber efectivo en su rueda IRA?

Wheel IRAn ofrece un gran beneficio fiscal. Si bien no obtiene una exención de impuestos cuando realiza una contribución, sus contribuciones y ganancias aumentan libres de impuestos. Por supuesto, los retiros calificados también están libres de impuestos.

Debido a las reglas de retiro flexibles, a muchos inversionistas les gusta mantener un «fondo de emergencia» en su Rueda de IRA, una pequeña porción dedicada al efectivo u otras inversiones de bajo riesgo (como los CD).

Una vez que haya reservado suficiente dinero para emergencias, puede concentrarse en inversiones que se beneficien del crecimiento libre de impuestos de Wheel, como fondos mutuos, fondos cotizados en bolsa (ETF) y acciones que pagan dividendos.

La línea de fondo

Las implicaciones financieras (impuestos, multas y pérdida de ganancias futuras) pueden ser una mala idea para retirar anticipadamente de su IRA Wheel. Por supuesto, si no tiene otras opciones, puede ser reconfortante saber que su Wheel está ahí para usted.

Siempre es una buena idea consultar con un profesional financiero calificado antes de tomar decisiones importantes con respecto a los retiros de IRA Wheel. Pero si presta especial atención a las reglas enumeradas anteriormente, estará en camino hacia un plan de retiro sólido que protege sus activos y permite que el dinero de su jubilación se ocupe de su familia.