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¿Se aplican deducciones de las cuatro cifras a su seguro médico? Si es así, probablemente sea elegible para configurar una cuenta de ahorros para la salud (HSA). Utilizados junto con un plan de salud con deducible alto (HDHP), los fondos depositados en la HSA pueden utilizarse para pagar facturas médicas hasta que se alcance el deducible del plan y su cobertura de atención médica entre en vigencia.

Las HSA se establecieron en 2003, como parte del Ley de Mejora y Modernización de Medicamentos Recetados de Medicare. Estas cuentas de ahorro son muy populares entre los consumidores que desean administrar sus costos de atención médica. También funcionan como una herramienta de ahorro con ventajas fiscales.

Conclusiones clave

  • Las HSA le permiten reservar ingresos antes de impuestos para cubrir los costos de atención médica que su seguro no cubre.
  • Solo puede abrir y agregar una HSA si tiene un plan de salud calificado con deducible alto.
  • Para 2020, los montos máximos de contribución para individuos y $ 7,100 para cobertura familiar son $ 3,550. Si tiene 55 años o más, puede agregar hasta $ 1,000 más como contribución futura.
  • Las HSA no tienen una disposición de úselo o piérdalo. Los fondos que queden en el plan al final del año se pueden reinvertir indefinidamente.

¿Quién puede abrir una cuenta de ahorros para la salud?

De acuerdo con las pautas federales, puede Abra y agregue una HSA si tiene:

  • Están cubiertos por un plan de salud calificado con deducible alto que cumple con el deducible mínimo y el umbral máximo de desembolso personal para el año.
  • No cubre ningún otro plan médico, como el plan de su cónyuge
  • No registrado en Medicare
  • No registrado en TRICARE o TRICARE for Life
  • No se reclaman como dependientes en la declaración de impuestos de otra persona.
  • No están cubiertos por los beneficios médicos de la Administración de Veteranos.
  • No tenga ninguna cuenta de ahorros médicos descalificada, como una Cuenta de Gastos Flexibles o una Cuenta de Pago de Salud

¿Qué califica como un plan de salud con deducible alto?

HDHP es generalmente un plan de atención médica que intercambia primas relativamente bajas por deducciones relativamente altas, como su nombre lo indica. Para calificar para una HSA que se puede abrir en combinación con HDHP, el HDHP debe cumplir con ciertos criterios. El IRS establece pautas cada año, ajustando las cifras por inflación. En 2020, una cuenta HSA solo se puede abrir si el plan del propietario de la cuenta cumple con los siguientes criterios de elegibilidad:

Reglas del plan de salud con deducible alto de 2020
Individuos Familia
Deducible mínimo $ 1,400 $ 2,800
Desembolso máximo * (incluidas deducciones, copagos, coseguro) $ 6,900 $ 13,800

* Tenga en cuenta que el máximo de gastos de bolsillo también se indica en el plan. Puede incluir deducciones, copagos y coseguros. No incluye primas de seguros. Los servicios fuera de la red normalmente no incluirán un desembolso máximo.

¿Cómo funciona una cuenta de ahorros para la salud?

Las contribuciones a la HSA son deducibles de impuestos. Esto significa que las contribuciones se deducirán de la nómina para los planes patrocinados por el empleador. Para otras personas, en su mayoría trabajadores por cuenta propia, se pueden hacer deducciones al presentar la declaración de impuestos del año.

Los retiros de HSA están libres de impuestos siempre que se utilicen para pagar gastos médicos calificados. Estos costos pueden incluir pagos por atención dental y de la vista, gastos que algunos planes de seguro médico estándar no cubren.

La mayoría de las HSA emiten una tarjeta de débito, por lo que puede pagar los medicamentos recetados y otros costos elegibles con la tarjeta. Si espera que le llegue una factura por correo, puede llamar al centro de facturación y realizar el pago por teléfono con su tarjeta de débito.

Cualquier dinero en su cuenta al final del año permanece en su cuenta para pagar futuros gastos médicos calificados. Los saldos de fin de año se arrastran indefinidamente. La cuenta y sus fondos son suyos y usted conserva la propiedad incluso si cambia de plan de seguro médico, cambia de trabajo o se jubila. Mientras está en la cuenta, el dinero crece libre de impuestos.

¿Cuánto puedo contribuir a la HSA?

El IRS establece límites que determinan la cantidad combinada que usted, su empleador y cualquier otra persona pueden agregar a su HSA cada año. Para 2020, los montos máximos de contribución para la cobertura individual son $ 3,550 y $ 7,100 para la cobertura familiar. Puede agregar hasta $ 1,000 más como contribución de “recuperación” si tiene 55 años de edad o más.

¿Cómo puedo usar el dinero de la HSA?

Los fondos de su HSA pueden utilizarse para pagar los gastos médicos calificados en los que incurran usted, su cónyuge y sus dependientes. El IRS establece un costo médico calificado y no un costo médico calificado, detallado i Publicación del IRS 502, Gastos médicos y dentales. En general, los costos de calificación cubren casi todos los costos médicos en los que incurra, como los montos pagados por diagnósticos, medicamentos, cuidados paliativos, tratamientos y medicamentos preventivos recetados.

Una de las mayores ventajas de la HSA es que se puede utilizar para contar los pagos realizados hacia su deducible. Además, la HSA actúa como una especie de refugio fiscal, lo que significa que no paga impuestos sobre el dinero que aporta. Esto le ahorra la cantidad imponible y le permite destinar esos fondos a gastos médicos que probablemente pagaría de todos modos en dólares después de impuestos. Tenga en cuenta que puede usar la cuenta por más de los costos en los que incurra con su plan de seguro médico principal. Por ejemplo, si su plan médico no cubre la atención dental o de la vista, los fondos de la HSA aún podrían usarse para esas facturas.

Hay algunas cosas que la HSA no puede usar. No puede usarlo para pagar primas de seguros. Otros costos no elegibles incluyen artículos de venta libre como pasta de dientes, artículos de tocador y cosméticos, así como la mayoría de las cirugías cosméticas. Unas vacaciones a un clima más saludable tampoco serían una opción.

Los gastos sin receta, como pasta de dientes, artículos de tocador y cosméticos, así como chicles de nicotina o parches de nicotina, generalmente no están permitidos.

Si tiene 64 años o menos y retira fondos para gastos no calificados, será responsable de los impuestos sobre el dinero (cargados como ingresos), más una multa del 20%. Si tiene 65 años o más, o está discapacitado a cualquier edad, seguirá siendo responsable de los impuestos sobre la cantidad, pero no tendrá que pagar la multa. Entonces, realmente, después de los 65 años, básicamente puede retirar fondos de la HSA para cualquier cosa.

¿Cómo configuro una HSA?

Primero debe registrarse en HDHP. Si da ese paso a través del departamento de recursos humanos de su empleador, ellos deberían poder asesorarlo sobre cómo crear su HSA. La mayoría de los HDHP patrocinados por el empleador tienen un proveedor de HSA asociado con el que puede trabajar.

Si la HSA no coincide con su HDHP, puede configurar la cuenta usted mismo. Los bancos, las cooperativas de crédito y los corredores ofrecen HSA. Cada proveedor de HSA puede crear sus propios términos. Las HSA a través de corretaje pueden permitirle invertir sus contribuciones en acciones, bonos o fondos. Las HSA bancarias suelen ofrecer la mejor tasa de interés.

Una vez que seleccione un proveedor, el proceso de inscripción es bastante simple: se le pedirá que complete una solicitud con información sobre su HDHP. Una vez que se aprueba su cuenta, puede depositar fondos en la cuenta y comenzar a usarla para gastos calificados.

HSA como herramientas de ahorro / inversión

Las HSA ofrecen un refugio fiscal. Para los inversores ocasionales, esto puede crear una oportunidad para acumular ganancias de capital que pueden retirarse libres de impuestos para gastos médicos. Las opciones de inversión pueden, por supuesto, ser más importantes si tiene un saldo de HSA mayor.

La mayoría de los titulares de cuentas HSA querrán ser conservadores con estos fondos, ya que están destinados a un uso médico esencial, planificado y no planificado. Esto puede limitar los tipos de inversiones que el titular de una cuenta necesitará para sus contribuciones a la HSA en productos principalmente de bajo riesgo, como fondos, bonos municipales o bonos corporativos de alta calidad.

El tipo de cuenta que se abrirá determinará el tipo de inversiones que pueden estar disponibles. Los planes que se ofrecen a través de los bancos generalmente ya no ofrecen condiciones de ahorro con intereses de alto rendimiento. Sin embargo, los planes de corretaje ofrecen mucho más. Algunas de las mejores plataformas de inversión de HSA que quizás desee investigar incluyen Vanguardia, Banco HSAAmeritrade, Vibrant, Optum Bank y Administradores de ahorros para la salud.

¿Quién se beneficia más de la HSA?

Los HDHP y HSA a menudo tienen más sentido para las personas que están relativamente saludables y tienen pocas expectativas de los costos anuales de atención médica. Los HDHP generalmente ofrecen primas comerciales más bajas que tendrían que pagarse en caso de una emergencia. Esto es lo que hace que la combinación de HDHP y HSA sea muy beneficiosa. Los propietarios del plan pueden ahorrar indefinidamente a través de la HSA para cualquier emergencia que requiera un pago de deducible alto.

Las HSA y HDHP pueden atraer tanto a personas de ingresos altos como a personas que tienen casi 65 años. Las personas con ingresos altos que eligen HDHP pueden usar las HSA para ahorrar hasta $ 8,100 por año en una cuenta de refugio fiscal. Para las personas de ingresos altos y las que se acercan a la jubilación, la HSA puede ser un vehículo útil para crear un fondo de emergencia médica y también para ahorrar un tipo alternativo de vehículo de jubilación.

Por el contrario, tenga en cuenta que si incurre en costos de salud significativos por la atención médica estándar, es posible que el plan de salud con deducibles elevados que se requiere para abrir una HSA no sea la opción adecuada para usted. Si bien paga menos en primas con el HDHP, puede ser difícil, incluso con dinero en la HSA, reunir el dinero en efectivo para cumplir con el deducible de un procedimiento médico costoso.