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Fiscal Policy/ Tax Laws

Retención de impuestos: buena para el gobierno, mala para los contribuyentes

La mayoría de la gente no piensa dos veces en el sistema de retención de impuestos actual, pero los impuestos no siempre se han retenido en la fuente y el sistema de retención es fuertemente criticado. En general, la retención de impuestos del gobierno es buena y mala para los contribuyentes.

Conclusiones clave

  • La mayoría de los empleados de tiempo completo en Estados Unidos están familiarizados con el sistema de retención de impuestos, donde parte de los ingresos brutos del período de pago se han deducido para fines fiscales.
  • Los beneficios de este proceso incluyen garantizar que los trabajadores tengan suficiente dinero para pagar sus impuestos, lo que dificulta la evacuación de impuestos y un flujo constante de ingresos para el gobierno.
  • Las desventajas incluyen el pago excesivo de impuestos que crean costos de oportunidad para los trabajadores, así como el fomento de desconexiones o excusas entre los ingresos laborales y los impuestos que pueden impulsar el gasto público descontrolado.

Ventajas del sistema de retención de impuestos

El sistema de retención de impuestos se implementó para ayudar al gobierno a recaudar dinero para financiar varias guerras y facilitar que el gobierno aumente los impuestos sin que los ciudadanos protesten. Estos son algunos de los beneficios de recaudar impuestos en la fuente, y tenga en cuenta que la mayoría de estos beneficios van al gobierno, no a los contribuyentes.

La gente no se da cuenta del dinero que falta

Las personas generalmente se enfocan en su paga para llevar, lo que significa que esa es la cantidad de dinero que tienen para trabajar. Y cuando miran el impuesto retenido, puede que no parezca una cantidad significativa, ya que se divide entre los 24 cheques de pago que la mayoría de la gente recibe cada año. Debido a que la mayoría de las personas nunca tocan todo el dinero que ganan y solo ven un número de la cantidad total de impuestos federales que pagaron una vez al año en sus declaraciones de impuestos (que no muestra cuánto ganaron que también pagaron por el Seguro Social y Medicare, o lo que sus empleadores contribuyeron al Seguro Social y Medicare en su nombre) es más fácil para el gobierno recaudar impuestos bajo un sistema de retención, incluso a tasas relativamente altas. (Para obtener más información, lea Evite la trampa de los impuestos sociales.)

No es necesario ahorrar ni hacer un gran pago en abril

Es cierto que algunas personas se encuentran en malas condiciones y no podrían pagar sus impuestos si tuvieran que pagarlos en una suma global o incluso en cuotas trimestrales. Es probable que los estadounidenses que viven de un cheque de pago para pagar con cheque, que enfrentan una factura de tarjeta de crédito ahora o una factura de impuestos en nueve meses, destinen el dinero a sus preocupaciones inmediatas. Por lo tanto, se dice que la retención de impuestos es conveniente para los contribuyentes porque les permite realizar pequeños pagos asequibles durante todo el año. Algunas personas pueden decir, sin embargo, que es patentable que el gobierno decida cuándo y cómo pagará sus impuestos en lugar de permitirle hacer los pagos usted mismo. (A pesar de la retención de impuestos, algunas personas todavía están en guardia en abril Las 9 mejores soluciones para una factura fiscal inesperada para aprender a manejar este problema si le sucede a usted).

La retención reduce la evasión y el pago insuficiente

Dado el dilema del ahorro antes mencionado, es más probable que el gobierno reciba todos los impuestos que se le adeuda si se los retiene. La retención hace que sea más difícil para los manifestantes fiscales y los evasores de impuestos mantener su dinero fuera del alcance del IRS.

La retención reduce los costos de cobranza

Dado que sus empleadores devuelven la mayoría o la mayoría de sus impuestos al gobierno, en teoría hay menos personas que persiguen impuestos impagos o pagados en exceso. Desafortunado: esto significa que se necesita menos de sus dólares de impuestos para financiar los esfuerzos de recaudación del IRS. (Para obtener más información, consulte Sobrevivir a la auditoría del IRS.)

El gobierno utiliza el dinero antes y de manera constante durante todo el año.

Si retener este punto es realmente una justificación, el gobierno parece estar reconociendo que sus propios empleados tampoco son muy buenos para administrar los presupuestos de sus programas. Si es así, no importa si los programas se financiaron en una suma global en abril o con pagos fijos durante todo el año.

W-4

Un empleado que comienza un nuevo trabajo debe llenar un IRS Formulario W-4, que generalmente es proporcionado por el empleador para retener el monto del impuesto de sus cheques de pago.

Críticos del sistema de retención de impuestos

La mayoría de nosotros acepta el sistema de retención fiscal, pero ha sido ampliamente criticado por los ciudadanos, políticos y economistas interesados ​​que lo han analizado.

Los contribuyentes no tienen idea de cuánto pagan y respetan las tasas impositivas

Si los contribuyentes tuvieran que hacer un pago grande, sabrían exactamente cuánto están perdiendo por impuestos federales, impuestos del Seguro Social, impuestos del Medicare e impuestos estatales. Dado que el dinero se va quitando gradualmente, muchas personas nunca prestan atención a la cantidad total, lo que facilita la supervivencia de las tasas impositivas altas y que el gobierno aumente las tasas impositivas. Por ejemplo, el estado de California en 2009 decidió utilizar el sistema de retención de impuestos para obtener un gran préstamo sin intereses de sus contribuyentes. Aumentó la retención en origen en un 10%, lo que los periodistas aparentemente no notaron hasta los días previos a la implementación del alza de tarifas. El gobierno dice que reembolsará el dinero prestado en abril.

(Para obtener más información, consulte Cómo no hacer nada en su declaración de impuestos federales.)

La disculpa del contribuyente contribuye a altos niveles de gasto público

Como todos sabemos, el gobierno escasea no solo para gastar cada dólar de impuestos que recauda, ​​sino para incurrir en grandes déficits presupuestarios. Continuando con el argumento anterior, los críticos dicen que cuando los contribuyentes no entienden cuánto de sus ingresos van al gobierno, es poco probable que establezcan el vínculo entre sus ingresos y el dinero necesario para implementar nuevos programas gubernamentales. . Por lo tanto, es probable que apoyen programas que siempre son más grandes sin darse cuenta de que también están apoyando impuestos más altos.

Los contribuyentes piensan que los reembolsos de impuestos son obsequios del gobierno

No se dan cuenta de que tenían todo el dinero e hicieron un préstamo sin intereses al gobierno durante el año.

Los contribuyentes no usan su dinero de reembolso de manera inteligente

Un reembolso de impuestos no es realmente un reembolso, es dinero que ha ganado al que debería tener acceso durante el año. Pero cuando se trata de una suma global en forma de devolución de impuestos, parece una buena excusa para hacer algunos gastos adicionales. Su retención se puede ajustar para que no reciba un reembolso grande. Puede usar el dinero extra en cada nómina para ayudarlo a lograr sus objetivos de ahorro durante todo el año.

(Para obtener más información sobre este tema, lea No desperdicie su reembolso de impuestos.)

Los contribuyentes sufren los costos de oportunidad de la retención
El costo de oportunidad es una oportunidad perdida, y si ya ha gastado «parte» de sus ingresos en impuestos futuros, no puede usarlos para gastarlos hoy. Por ejemplo, los contribuyentes perderán los intereses que podrían ganar sobre sus dólares de impuestos durante todo el año si pudieran retener el dinero hasta abril. En el transcurso de un año, por no hablar de toda una vida, este interés perdido se suma en gran medida.

Los contribuyentes no pueden oponerse negándose a pagar impuestos.

Los ciudadanos que desean retener su apoyo para ciertos (o todos) tipos de gastos gubernamentales o que creen que el impuesto sobre la renta es inconstitucional pueden tener dificultades para retener su dinero del gobierno bajo el sistema de retención de impuestos.

El sistema penaliza a los asalariados

Debido a que los impuestos no se retienen de los ingresos por inversión o trabajo por cuenta propia (y algunos otros tipos de ingresos menos comunes), se dice que el sistema de retención penaliza a los asalariados o aquellos cuyos impuestos se recaudan en la fuente (de todas las nóminas). Tienen que pagar antes, lo que significa que sus costos de oportunidad del sistema de retención son más altos.

El sistema cobra costos a los empleadores

Los empleadores que protestaron contra la retención de impuestos en 1913 y la revocaron en 1917 todavía tenían buenos puntos que siguen siendo válidos en la actualidad. Las empresas deben contratar personal adicional para lidiar con la retención de impuestos y gastar tiempo y dinero en el cumplimiento de impuestos que podrían gastarse en mejorar sus negocios o pagar más a los trabajadores.

La línea de base

Es importante comprender a dónde va ese dinero de su cheque de pago y por qué; después de todo, usted se lo ganó y alguien más está decidiendo qué sucede con él. En lugar de adoptar voluntariamente el sistema tributario como una forma sencilla de pagar sus impuestos, considere lo que realmente significa para sus finanzas.

(Para leer más, consulte Partidos por los impuestos: republicanos vs. Demócratas)