¿Qué es la laminación indirecta?
La implementación indirecta es la transferencia de dinero de un plan 401 (k) con impuestos diferidos a otra cuenta de jubilación con impuestos diferidos. Si la reinversión es directa, el dinero se mueve directamente entre cuentas sin siquiera contactar a su propietario. En una inscripción indirecta, los fondos se entregan al empleado mediante cheque para ser depositados en una cuenta personal.
Conclusiones clave
- Se debe tener cuidado con la opción de transferencias de efectivo indirectas entre cuentas de jubilación, si las hubiera.
- La inscripción directa protege sus fondos de jubilación de impuestos sobre la renta y multas para ese año fiscal.
- La reinversión indirecta, si no se completa correctamente, puede dejarlo con impuestos sobre la renta, una multa por retiro anticipado e incluso un impuesto de contribución adicional.
Si hay una reinversión indirecta, el propietario debe depositar los fondos en la nueva IRA dentro de los 60 días para pagar el impuesto sobre la renta sobre el monto total, más una gran multa fiscal.
Comprensión del balanceo indirecto
Abrir una cuenta de jubilación es común cuando un empleado cambia de trabajo o deja un trabajo para comenzar un negocio independiente. La mayoría de las veces, la reinversión es sencilla, con el fin de eliminar cualquier riesgo de que la persona pierda el estado de impuestos diferidos de la cuenta y esté sujeta a una multa por retiro anticipado, así como a impuestos sobre la renta.
Sin embargo, el titular de la cuenta tiene la opción de reinversión indirecta. En ese caso, el empleador generalmente retiene el 20% del monto pendiente de transferencia para pagar los impuestos adeudados. Este dinero se devuelve como crédito fiscal por el año en que se completa el proceso de implementación.
El proceso de reinversión indirecta debe completarse dentro de los 60 días si se quiere evitar una gran factura de impuestos y una multa fiscal.
Una vez que el dinero está en manos del titular de la cuenta, se puede utilizar para cualquier propósito para el propósito completo. 60 días periodo de gracia. Si la persona no lo deposita en otra cuenta de impuestos diferidos, el saldo total está sujeto a impuestos y se impondrá una penalidad por retiro anticipado del 10%, asumiendo que la persona es menor de 59 años y medio.
¿Por qué utilizar Indirect Rolling?
Los asesores financieros personales y los asesores fiscales aconsejan unánimemente a sus clientes que siempre utilicen la opción de reinversión directa, no la reinversión indirecta.
La única razón para utilizar la transferencia indirecta es si el titular de la cuenta tiene un uso urgente del dinero y puede completarse sin riesgo dentro de los 60 días. Por ejemplo, mudarse a un nuevo trabajo que puede reembolsarse a tiempo puede generar costos inmediatos significativos. No cumplir con el plazo de 60 días es un error común que cometen los titulares de cuentas IRA.
Ya sea que haya una buena razón para usar la opción indirecta o no, el IRS tiene algunas reglas opcionales agradables que pueden aumentar el número de titulares de la cuenta:
- Solo se permite una reinversión indirecta dentro de un período de 12 meses. (Esto significa cualquier período de 12 meses, no un año fiscal).
- La transferencia debe ser de una cuenta a otra y no se puede dividir entre varias cuentas.
Envíe un mensaje a cualquiera de estas reglas y estará en el lugar para el impuesto sobre la renta por el monto total retirado, más el 10% del impuesto de distribución anticipada. Y, si el dinero se carga entre cuentas como se describe anteriormente, existe una multa adicional propia, en la que se le adeudará un impuesto de contribución adicional del 6% en una de las dos cuentas cada año durante el tiempo que dure la cuenta.
