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Planificación de jubilación/ IRA

¿Se puede utilizar mi IRA para pagar la matrícula universitaria?

Puede usar su IRA para pagar la matrícula universitaria incluso antes de llegar a la edad de jubilación. De hecho, sus ahorros para la jubilación se pueden usar para cubrir una amplia gama de costos de educación para usted, su cónyuge, hijos o nietos sin sanciones del IRS si sigue las reglas específicas.

Conclusiones clave

  • El dinero de una IRA se puede retirar anticipadamente para cubrir los costos de otra matrícula calificada y educación superior para usted, su cónyuge, hijos o nietos, sin penalización.
  • Para pagar una multa del 10% por retiro anticipado, se requiere prueba del IRS de que el estudiante asiste a una institución elegible.
  • La cantidad de retiro de IRA no puede exceder los costos de calificación.
  • Aún se le pedirá que pague los impuestos sobre la renta adeudados por los fondos de retiro.

Educación: excepción a la regla

El IRS generalmente impone una multa adicional del 10% a los retiros sujetos a impuestos de IRA, planes 401 (k) u otros vehículos de ahorro para la jubilación si se realizan antes de los 59½ años.Esto alienta a las personas a proteger sus ahorros, de modo que no tengan que depender completamente de los beneficios estatales, como el Seguro Social, en la vejez.

Sin embargo, el IRS ofrece algunas excepciones a esta regla que están diseñadas para ayudar a las personas con algunos de los costos más importantes de la vida. Además de las disposiciones para quienes compran una vivienda por primera vez y para quienes tienen facturas médicas elevadas que no cubren el seguro, el uso de los fondos de la IRA para pagar la matrícula universitaria es una de las excepciones más útiles a la regla de penalización del 10%.

Requisitos de exención de sanciones

Para calificar para la exención de la multa, usted o su familia deben tener costos de educación que califiquen dentro del año en que toma la distribución. Si bien no puede tomar fondos IRA para pagar préstamos estudiantiles después de la graduación, puede retirar sus ahorros para compensar el impacto de los pagos del préstamo mientras usted o un miembro de su familia están en la escuela.

Aunque la multa del 10% no se aplica a los costos de educación calificados, aún debe pagar el impuesto sobre la renta diferido adeuda cuando se retira el dinero no pagado.

Para pagar una multa por retiro anticipado, debe demostrar que el estudiante asiste a una institución elegible de educación superior. Esto incluye cualquier universidad, colegio, escuela vocacional u otra organización sin fines de lucro pública, privada o sin fines de lucro acreditada que califique para los programas de asistencia estudiantil ofrecidos a través del Departamento de Educación de EE. UU.Si bien esto cubre la mayoría de las instituciones, verifique la elegibilidad de su escuela antes de retirar los fondos de la IRA.

Gastos elegibles

Además de la matrícula, los costos de educación que califican incluyen las tarifas administrativas cobradas por la escuela; el costo de libros, suministros y equipo; y costos por servicios para necesidades especiales, si es necesario. Si el estudiante asiste a la escuela más de medio tiempo, también se cubre el costo del alojamiento y la comida.

Cualquier gasto educativo calificado pagado en el año en curso que use salarios para empleo, préstamos, ahorros, obsequios o herencia se puede compensar con fondos IRA. Sin embargo, los costos financiados por becas o subvenciones exentas de impuestos no califican. También se excluyen los gastos pagados con la asistencia educativa de un empleador o asociación de veteranos.

El monto de su retiro de IRA no puede exceder el monto de sus gastos calificados. Cualquier retiro de fondos sujetos a impuestos por encima de esta cantidad está sujeto a una multa del 10%, además del impuesto sobre la renta.

Reglas para las IRA de ruedas

Las contribuciones a las IRA Wheel siempre se realizan en dólares después de impuestos y, a diferencia de las IRA tradicionales, los retiros libres de impuestos se retiran. Como los retiros de contribuciones no están sujetos a impuestos, no se aplica la multa del 10%. Puede retirar el monto total de sus contribuciones a una cuenta Wheel, pero no sus ganancias, libre de impuestos y multas a cualquier edad y para cualquier propósito.

Sin embargo, si tiene menos de 59½ años o ha tenido su cuenta por menos de cinco años, cualquier ganancia que retire está sujeta a impuestos a su tasa de impuesto sobre la renta actual, incluso si su retiro no está sujeto a multas.