Seguro de vida frente a anualidad: descripción general
A primera vista, las pólizas de seguro de vida permanente y los contratos de anualidades tienen objetivos polares en conflicto. Si bien el seguro de vida busca proporcionar un pago fiscal de una suma global a la familia del individuo en caso de muerte, las anualidades actúan como redes de seguridad al brindar a las personas una fuente de ingresos garantizada de por vida. Ambos productos se comercializan a menudo como alternativas de impuestos diferidos a las inversiones tradicionales en acciones y bonos. Todos tienen costos elevados que pueden compensar el rendimiento de la inversión.
Conclusiones clave
- Los seguros de vida y las anualidades permiten a las personas invertir sobre una base de impuestos diferidos.
- Los familiares pagan por los familiares de un individuo después de su muerte.
- Las anualidades absorben los pagos por adelantado y luego un flujo de ingresos de por vida para los asegurados hasta que mueren.
- Las anualidades que califican se financian con dólares antes de impuestos y las anualidades no calificadas con dólares después de impuestos.
- Los seguros de vida y las anualidades generalmente tienen tarifas elevadas.
Seguro de vida
El seguro de vida protege financieramente a sus dependientes si corre. Existen diferentes tipos de pólizas:
Vida a término simple
Una póliza de vida a término solo paga el beneficio por muerte a los familiares.
Vida permanente
A veces denominados pólizas de valor por dinero, estos productos agregan un componente de ahorro. Por esta razón, las primas tienden a ser tarifas mucho más altas que las de las pólizas de plazo proporcional.
Vida completa
Con las pólizas de vida entera, las compañías de seguros de vida convierten a los titulares de pólizas de crédito en cuentas de efectivo basadas en el desempeño de carteras de inversión relativamente conservadoras.
Vida cambiante
Estos productos de seguros de vida aumentan el potencial de crecimiento de las pólizas al permitir que los asegurados seleccionen una canasta de fondos del mercado de valores, bonos y efectivo para invertir. Pero las políticas que cambian la vida también conllevan un mayor riesgo si las inversiones subyacentes tienen un rendimiento inferior.
El efectivo en una cuenta de efectivo / inversión de la póliza crece sobre una base de impuestos diferidos. A diferencia de las cuentas normales de inversión o ahorro, los consumidores no pagan impuestos sobre las ganancias de la inversión hasta que los fondos se retiran realmente.Estas políticas también ofrecen flexibilidad en los gastos. Por ejemplo, si su saldo de efectivo es lo suficientemente alto, puede obtener préstamos libres de impuestos para pagar necesidades imprevistas. El beneficio total por fallecimiento permanecerá intacto, siempre que pague la cuenta prestada, más cualquier interés acumulado.
Cuanto más joven sea, más bajas serán sus primas, pero las personas mayores aún pueden comprar una póliza de seguro de vida.
Consideraciones especiales sobre seguros de vida
Es importante saber que el uso de un seguro de vida como estrategia de inversión tiene desventajas, incluidas las tarifas elevadas. Aproximadamente la mitad de las primas de los asegurados se destinan a la comisión del representante de ventas. Por lo tanto, se necesita un tiempo para que la parte de ahorro de una póliza comience a funcionar.
Además de los costos iniciales, los asegurados deben pagar tarifas anuales de administración y gestión, que pueden superar los beneficios del crecimiento del refugio fiscal de los fondos. Además, a menudo no está claro cuáles son las tarifas, lo que dificulta la comparación de proveedores. Desafortunadamente, muchas personas abandonan sus pólizas en los primeros años porque no pueden cumplir con los estrictos programas de pago.
Muchos planificadores financieros basados en tarifas instan a los inversionistas a comprar pólizas de seguro a plazo más bajo y luego destinar los fondos restantes a primas de vida permanentes en planes de jubilación con ventajas fiscales, como 401 (k) so IRA. Este enfoque permite a los asegurados pagar tarifas de inversión más bajas, sin dejar de tener un crecimiento de impuestos diferidos en sus cuentas.
Por supuesto, para las personas que ya han maximizado sus contribuciones a las cuentas de jubilación con ventajas fiscales, las políticas de valor por dinero pueden ser prudentes, especialmente si eligen proveedores de tarifas bajas y tienen tiempo para aumentar sus saldos de efectivo. Además, las personas de alto valor a veces colocan pólizas de valor por dinero dentro de fideicomisos de seguros de vida irrevocables para minimizar los impuestos federales sobre el patrimonio de sus beneficiarios, que pueden llegar hasta el 40%.
Anualidades
A muchas personas les preocupa no tener ahorros suficientes para pasar sus años de jubilación. Se han desarrollado anualidades para aliviar estas preocupaciones. Una anualidad es esencialmente un contrato con una aseguradora, donde las personas acuerdan pagar una cierta cantidad de dinero a la empresa, en una suma global o en cuotas, lo que les da derecho a recibir una serie de pagos en una fecha futura. Estos pagos suelen durar un período de tiempo determinado, por ejemplo, 10 años. Otras anualidades ofrecen desembolsos de por vida. En cualquier caso, los asegurados saben que tendrán un colchón financiero.
El número de productos de anualidades se ha disparado a lo largo de los años. Esto es cierto para los contratos fijos que otorgan crédito a una cuenta a una tasa garantizada, así como para los contratos variables, cuyos rendimientos están vinculados a una canasta de fondos de acciones y bonos. Incluso hay anualidades indexadas, donde el rendimiento está vinculado a un índice de referencia específico, como el índice S&P 500.
Consideraciones especiales para anualidades
Desafortunadamente, al igual que las pólizas de seguro de vida permanente, los productos de anualidades tienen importantes comisiones iniciales que pueden erosionar las ganancias a largo plazo. También tienen altas tarifas de rescate, que son esencialmente multas que los inversores deben pagar por el retiro prematuro de fondos de un contrato de anualidad, o cancelarlo por completo. Por esta razón, los fondos de anualidades pueden inmovilizarse hasta por diez años. No es raro que un asegurado reciba una paliza en las distribuciones realizadas durante los primeros años del contrato.
El tratamiento fiscal también es motivo de preocupación. Si bien las ganancias crecen sobre una base de impuestos diferidos, si un asegurado retira fondos antes de llegar a 59½, cualquier ganancia de inversión estaría sujeta a impuestos normales sobre ganancias de capital.
Por todas estas razones, las anualidades tienen más sentido para las personas que tienen longevidad en sus familias. Para las personas que tienen probabilidades de llegar a los 90 años, un flujo de ingresos de por vida es esencial, especialmente si sus retiros 401 (k) y sus pagos del Seguro Social son escasos.
Para los inversores más jóvenes, las anualidades variables solo son prudentes si ya han maximizado sus contribuciones 401 (k) e IRA y están buscando refugios fiscales.
Anualidades calificadas versus no calificadas
Las anualidades anteriores entran en la categoría no calificada. Los contratos de anualidades calificadas son contratos mantenidos en cuentas IRA con ventajas impositivas u otros planes de jubilación, como 401 (k). Una anualidad calificada se financia con un dólar antes de impuestos y una anualidad no calificada con un dólar después de impuestos.
Los contratos de anualidades calificados están sujetos a la misma multa por retiro anticipado y las reglas de distribución mínima requerida (RMD) y otras inversiones en planes de jubilación calificados.
El 27 de marzo de 2020, el expresidente Donald Trump firmó un paquete de estímulo de emergencia por coronavirus de 2 billones de dólares, conocido como la Ley CARES (Asistencia, Alivio y Seguridad Económica por Coronavirus). La Ley CARES renuncia a la multa fiscal del 10% por retiros anticipados de fondos de jubilación, incluidas las anualidades calificadas, si los retiros se relacionan con el impacto financiero del coronavirus. La exención es retroactiva al 1 de enero de 2020. No está sujeto a RMD de su cuenta de jubilación en 2020.
