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¿Qué es la asignación de retención?

El subsidio de retención se refiere a una exención que reduce el monto del impuesto sobre la renta deducido por un empleador del salario de un empleado. En la práctica, los empleados en los Estados Unidos utilizan el Servicio de Impuestos Internos (IRS) Formulario W-4, Certificado de detención del empleado calcular y reclamar su desgravación.

Conclusiones clave

  • Una asignación de retención es una exención que reduce la cantidad del impuesto sobre la renta deducido por un empleador del salario de un empleado.
  • El formulario W-4 del Servicio de Impuestos Internos (IRS) se utiliza para calcular y reclamar las deducciones de retención.
  • El monto de la retención se basa en el estado civil para efectos de la declaración del contribuyente: soltero o casado pero que declara por separado, casado y que presenta una declaración conjunta, o cabeza de familia, y la cantidad de deducciones de retención que reclaman.
  • Cuantas más desgravaciones fiscales reclame, menor será la retención de impuestos sobre la renta de los cheques de pago y viceversa.
  • Las personas deben presentar un nuevo Formulario W-4 siempre que cambie su situación personal o financiera.

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Subsidio de retención

Cómo funciona la asignación de retención

Cuando una persona trabaja en una empresa, se le pide que complete el formulario W-4, que incluye información personal como su nombre y número de seguro social. También incluye el número de asignaciones que se otorgarán.

Una vez que la información está completa, el empleador utiliza la información del W-4 para averiguar cuánto del salario de un empleado se deducirá de su cheque de pago para enviarlo a las autoridades fiscales. El número total de asignaciones que reclama es importante; cuantas más desgravaciones fiscales reclame, menor será la retención del impuesto sobre la renta por sueldo; cuantas menos asignaciones reclame, más se retendrá el impuesto.

El monto de la retención se basa en su estado civil para efectos de la declaración (soltero o casado pero declarando por separado, casado y presentado conjuntamente, o cabeza de familia) y la cantidad de deducciones de retención que reclama en su W-4. Es importante determinar el número correcto de asignaciones. Esto se hace para evitar problemas al declarar o evitar que sus impuestos le otorguen al gobierno un préstamo sin intereses pagando demasiado en impuestos pero recuperando la cantidad más tarde.

Cálculo de su asignación de retención

El IRS proporciona una fórmula aproximada de cuántas asignaciones deben reclamar los contribuyentes para retener la cantidad correcta de cada nómina. Las exenciones de retención se aplican a si tiene varios trabajos o si su cónyuge trabaja, si puede reclamar dependientes y cualquier otro cambio.

Por ejemplo, una asignación de retención podría basarse en si puede reclamar el crédito tributario por hijos sobre un hijo calificado (o un dependiente que no es un hijo calificado), y si enumera sus deducciones personales en lugar de reclamar la deducción estándar., Si usted es o si su cónyuge tiene más de un trabajo, y cuál es su ingreso total. Las exenciones personales, que fueron abolidas por la Ley de Impuestos y Empleos de 2018 a 2025, ya no se tienen en cuenta al realizar las deducciones de retención.

Por ejemplo, si es soltero y no tiene hijos y toma la deducción estándar, puede reclamar una asignación de retención para usted y una segunda si es soltero con un solo trabajo, para un total de dos. Si está casado y presenta una declaración conjunta sin hijos y reclama la deducción estándar, puede reclamar una para usted, una para su cónyuge y una tercera si solo tiene un trabajo, ese cónyuge no trabaja, o si su segundo trabajo o el trabajo del cónyuge genera $ 1,500 o menos.

Se vuelve más complicado con los hijos u otras personas a cargo y la cantidad de asignaciones que debe reclamar se basa en los ingresos. Afortunadamente, puede verificar su opción de retención usando el Calculadora de retención del IRS. Esto le permitirá ver si ha reclamado el número correcto de deducciones de retención.

Exención del subsidio de retención

Uno puede estar exento de la retención de subsidio, pero no es fácil obtener ese estatus. Solo puede reclamar la exención de retención si tenía derecho a un reembolso de todos los impuestos federales sobre la renta retenidos en el año anterior porque no tenía obligación tributaria y espera lo mismo para el año actual. Todo lo que tiene que hacer es escribir «Exento» en el formulario W-4.

Tienes que hacer esto anualmente; la exención no se lleva a cabo automáticamente. La exención de retención para 2020 vencerá el 16 de febrero de 2021, a menos que reclame una exención en el Formulario W-4 2021 y la presente a su empleador antes de esta fecha.

Cuándo se pueden volver a calcular las deducciones de retención

Debe presentar un nuevo Formulario W-4 a su empleador siempre que cambie su situación personal o financiera (por ejemplo, si se casa, tiene un hijo o si su cónyuge entra o sale del lugar de trabajo é). Las nuevas asignaciones de retención entrarán en vigencia a más tardar el primer período de nómina que finaliza 30 días después de que entregue el formulario de revisión a un empleador.Su empleador puede presentar una solicitud antes, pero no está obligado a hacerlo.

También puede solicitar que se retenga una cantidad específica de dólares, independientemente de sus deducciones de retención. Esto puede ser útil si obtiene una bonificación al final del año o simplemente desea fortalecer la retención cerca del final del año (tal vez para cubrir los impuestos sobre los ingresos por inversiones, como las distribuciones de ganancias de capital realizadas al final del año). los años). También puede solicitar que se retenga una cantidad adicional con el formulario W-4.

¿Qué pasa si reclama demasiadas asignaciones?

Si reclama más asignaciones de las a las que tiene derecho, probablemente se le deba dinero en el momento de la declaración de impuestos. Si reclama demasiadas asignaciones si paga menos sus impuestos durante el año, es posible que deba pagar una multa cuando presente su declaración anual de impuestos. Si, después de reclamar cero asignaciones, descubre que no ha retenido lo suficiente de su cheque de pago, puede pedirle a su empleador que retenga una suma adicional en dólares.

Por otro lado, si se retienen más ingresos de los que debería, recibirá un reembolso después de haber presentado su declaración anual de impuestos sobre la renta. Obtener un reembolso no es necesariamente algo bueno: es dinero que puede estar usando durante todo el año para pagar sus facturas o invertir para el futuro.