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¿Qué es la técnica de Bornhuetter-Ferguson?

La técnica de Bornhuetter-Ferguson es un método para calcular una estimación de las pérdidas de una compañía de seguros. La técnica de Bornhuetter-Ferguson, también conocida como el método de Bornhuetter-Ferguson, hace estimaciones incurridas pero aún no reportadas (IBNR) para un año póliza. Esta técnica fue inventada por dos actuarios, Bornhuetter y Ferguson, y se introdujo por primera vez en 1975.

Conclusiones clave

  • La técnica de Bornhuetter-Ferguson es un método para estimar las pérdidas incurridas pero aún no reportadas (IBNR) a las aseguradoras.
  • Este es uno de los métodos más comunes para calcular las reservas de pérdidas, solo superado por el método de escalera de cadena.
  • La técnica de Bornhuetter-Ferguson combina elementos de la escalera de cadena y métodos de índice de pérdida esperada y asigna ponderaciones al porcentaje de pérdidas pagadas y pérdidas incurridas.
  • La técnica puede ocurrir cuando las pérdidas de frecuencia son bajas pero la intensidad es alta.

Cómo funciona la técnica de Bornhuetter-Ferguson

Bornhuetter-Ferguson es uno de los métodos de valoración de reservas de pérdidas más utilizados, solo superado por el método de escalera de cadena. Combina características de la escalera de cadena y métodos de índice de pérdidas esperadas y asigna ponderaciones al porcentaje de pérdidas pagadas y pérdidas incurridas. A diferencia del método de escalera de cadena, que construye un modelo basado en la experiencia previa, la técnica de Bornhuetter-Ferguson construye un modelo basado en la exposición de la aseguradora a pérdidas.

Hay dos métodos algebraicos equivalentes para calcular la pérdida, según la técnica de Bornhuetter-Ferguson. En el primer enfoque, las pérdidas reportadas (o pagadas) no desarrolladas se agregan directamente a las pérdidas esperadas (basadas en un índice de pérdidas a priori), multiplicadas por un porcentaje estimado no reportado.

BF = L + ELR * Exposición * (1 – w)

En el segundo método de cálculo, las pérdidas informadas (o pagadas) se desarrollan primero para utilizar un enfoque de escalera de cadena y aplicar un factor de desarrollo de pérdidas (LDF). La escalera de cadena final se multiplica luego por el porcentaje estimado descrito. Finalmente, las pérdidas esperadas multiplicadas por un porcentaje estimado no reportado (como en el primer enfoque).

BF = L * LDF * w + ELR * Exposición * (1 – w)

El porcentaje informado recíproco es el factor de desarrollo de la pérdida. Luego, las reclamaciones de IBNR se calculan restando las pérdidas informadas de la estimación final de pérdidas de Bornhuetter-Ferguson.

Técnica de Bornhuetter-Ferguson frente al método de escalera de cadena

El método de escalera de cadena examina el punto durante un período de tiempo en el que se informa o se paga una reclamación. Las aseguradoras utilizan esto para «presupuestar» pérdidas futuras, y la suma de todas las pérdidas futuras es el IBNR. Las estimaciones de la demanda se hacen a partir de períodos de tiempo concretos, basados ​​en la experiencia de pérdidas. Esto significa que el actuario intercambia estimaciones previas con reclamaciones reales.

La técnica de Bornhuetter-Ferguson estima el IBNR a lo largo del tiempo estimando la pérdida final para ciertas exposiciones al riesgo y luego estimando el porcentaje de pérdida final no reportada en ese momento. Bornhuetter-Ferguson calcula la pérdida estimada como la suma de la pérdida informada más el IBNR, y el IBNR se calcula como la pérdida final estimada multiplicada por el porcentaje de pérdida no declarada. Las estimaciones de pérdidas utilizan estimaciones de pérdidas a priori.

Bornhuetter-Ferguson puede ser el más útil en los casos en que la pérdida real informada no proporciona un buen indicador de IBNR. Es más probable que esto ocurra cuando las pérdidas de frecuencia son bajas pero de alta intensidad, una combinación que hace que sea más difícil proporcionar estimaciones precisas. Es más fácil para una aseguradora predecir lo que sucederá con los siniestros de baja intensidad y alta frecuencia.