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¿Qué es la captura de valor agregado (CVA)?

La captura de valor agregado (CVA) se refiere a los beneficios financieros que una organización puede lograr al crear una compañía de seguros cautiva propiedad de la organización matriz y operada por ella.

Conclusiones clave

  • La captura de valor agregado (CVA) es el beneficio financiero que una empresa puede lograr al crear su propia compañía de seguros cautiva.
  • Una compañía de seguros cautiva permite que una organización proporcione un seguro a la organización matriz que otras compañías de seguros pueden no estar dispuestas a proporcionar.
  • La captura de valor agregado (CVA) surge a través de una compañía de seguros cautiva a través de las ganancias generadas por la suscripción de seguros, ahorros fiscales y ahorros al adquirir seguros más asequibles.
  • Las compañías de seguros de arresto se encuentran típicamente en organizaciones grandes que pueden financiar una nueva subsidiaria y absorber cualquier pérdida potencial del nuevo negocio.
  • Los modelos de riesgo se utilizan para evaluar los riesgos financieros potenciales asociados con el seguro de detención, siendo el valor de riesgo (VOR) uno común.

Comprensión del valor agregado cautivo (CVA)

La captura de valor agregado (CVA) ocurre cuando una subsidiaria de seguros cautiva genera ganancias para la organización controladora. Una razón clave para crear una compañía de seguros cautiva es asegurar los riesgos de los propietarios y aprovechar la organización matriz de las ganancias suscritas por la aseguradora cautiva.

En términos de estructura organizativa, una empresa con una o más subsidiarias establece una compañía de seguros cautiva como una subsidiaria de propiedad total. La aseguradora de arrestos está capitalizada y opera en jurisdicción con la legislación de habilitación de arrestos, lo que les permite operar como una aseguradora con licencia.

Una compañía de seguros cautiva ofrece un tipo de seguro especializado a sus propietarios y participantes, que a menudo requieren menos cobertura de seguro que el público en general. Se diferencia del autoseguro, que las grandes organizaciones pueden utilizar para financiar algunos de sus riesgos, y de los seguros disponibles comercialmente, como las pólizas de responsabilidad.

La captura de valor agregado (CVA) surge a través de una compañía de seguros cautiva a través de las ganancias generadas por la suscripción de seguros, ahorros fiscales y ahorros a través de seguros más asequibles.

Creación de valor agregado cautivo (CVA)

Los programas de arresto se encuentran a menudo en organizaciones grandes. Esto se debe en parte a su mayor capacidad para realizar análisis de valor agregado adicionales, ya que tienden a participar más en la evaluación de los impactos de oportunidad de un programa de actualización en su negocio en general. Las organizaciones más grandes pueden absorber mejor cualquier pérdida de seguro en un año malo.

Al establecer una compañía de seguros cautiva, las aseguradoras eligen arriesgar su propio capital. Trabajar fuera de la industria de seguros tradicional significa que pueden eludir las regulaciones diseñadas para proteger a los asegurados, ahorrando en esos costos como un intercambio.

El seguro de detención es similar al seguro mutuo, en el que los dividendos se reinvierten cuando se obtienen beneficios. Las mutuas tienden a acumular en lugar de distribuir sus excedentes, por lo que al crear una subsidiaria de seguros cautiva, las ganancias pueden distribuirse a discreción de los propietarios.

Modelización de riesgos para la captura de valor agregado (CVA)

Debido a que el grupo de asegurados es limitado dentro de toda la organización, el modelado de riesgos suele ser más simple que en los grupos de riesgos de seguros más grandes y diversos. El modelado puede ayudar a determinar si es probable que se logre capturar valor agregado y qué potencial de ganancias es posible durante varios años.

Entre todos los modelos disponibles para evaluar los riesgos financieros potenciales de los seguros cautivos, uno que es popular es el valor del riesgo (VOR). Esta técnica analiza los costos del riesgo en términos de cómo un riesgo particular puede ayudar a la empresa a lograr sus objetivos. El valor de riesgo analiza cómo la empresa ve a sus accionistas y partes interesadas sobre sus valores cuando se involucra en actividades que se sabe que conllevan riesgos no tradicionales.

El alcance del riesgo depende del tipo de actividad comercial y la probabilidad de que la empresa no pueda recuperar los costos, con el conocimiento adicional de que existe un costo de oportunidad para gastar en una actividad.

El costo de oportunidad es siempre un factor importante cuando las corporaciones consideran la mejor manera de invertir recursos y capital en sus futuros. Muchas organizaciones intentan mantener un fuerte enfoque estratégico en los objetivos comerciales centrales y evitar interferir con actividades innecesarias.