En este momento estás viendo Vender su propiedad de alquiler con fines de lucro

A diferencia de las acciones, las propiedades de inversión no se pueden descargar en cuestión de segundos con un clic del mouse. El tiempo entre la decisión de venta y la fecha real de la venta a menudo se mide en semanas o meses. Vender su propia casa es un proceso abrumador si no sabe por dónde empezar, pero vender una propiedad de inversión requiere más trabajo.

La cantidad de capital y las cuestiones fiscales asociadas con la realización de ese capital son complejas cuando se trata de inversiones inmobiliarias. Sin embargo, no es imposible lograrlo por su cuenta. En este artículo, analizaremos el proceso de venta de propiedades de inversión y nos centraremos en cómo limitar los impuestos sobre las ganancias.

¿Por qué vender?

Las razones para vender una propiedad de alquiler varían. Los propietarios que administran su propiedad personalmente pueden mudarse y desear invertir en algo cercano a su nuevo hogar. O un propietario podría querer cobrar una propiedad de alquiler en lugar de acumular dinero a través del alquiler. Podría ser incluso para una propiedad que está perdiendo dinero, ya sea por una vacante o por no tener suficiente alquiler para cubrir los costos. Independientemente del motivo, los inversores inmobiliarios que quieran vender tendrán que lidiar con los impuestos.

Viene el recaudador

Los impuestos sobre las ganancias de capital sobre la venta de propiedades de alquiler son mucho más estrictos en comparación con la venta directa de propiedades de uso personal. Las ganancias de capital subyacentes que tiene que pagar sobre las ganancias de la venta se incrementan por cualquier depreciación que haya reclamado contra la propiedad. Esto significa que si la propiedad perdió dinero y usó la pérdida contra su factura de impuestos en años anteriores, tendrá una factura de impuestos mayor cuando se realice la venta.

Ejemplo: impuestos y depreciación de las ganancias de capital

Supongamos que tiene una propiedad de alquiler que compró por $ 150 000 y vende por $ 200 000. Esto generalmente significa pagar ganancias de capital de $ 50,000. Sin embargo, si ha depreciado $ 20,000 durante el tiempo que es dueño de la propiedad, la diferencia entre el precio de venta y el precio de compra es menos su depreciación: $ 200,000 – ($ 150,000 – $ 20,000). En lugar de ganancias de capital con vencimiento de $ 50,000, ahora tiene ganancias de capital con vencimiento de $ 70,000.
Nota: Esto no debería impedirle reclamar pérdidas por depreciación.. Siempre es mejor obtener exenciones de impuestos lo antes posible..

Rodando sobre

La sección 1031 del Código de Ingresos Internos permite a los inversionistas inmobiliarios evitar impuestos sobre sus ganancias reinvirtiéndolos en propiedades similares. Con la ayuda de un abogado o asesor fiscal, puede configurar la venta para que las ganancias se depositen en una cuenta de depósito en garantía hasta que esté listo para usarla para comprar una nueva propiedad. Hay un límite de tiempo de 45 días para seleccionar la nueva propiedad y seis meses para completar la transacción. Si planea renovar, debe comenzar a buscar la nueva propiedad antes de vender la antigua.

El intercambio 1031 funciona muy bien si planea reinvertir en otra propiedad.Si solo desea dejar de estar involucrado directamente, puede contratar o vender un administrador de propiedades profesional para su ubicación actual y comprar una propiedad administrada profesionalmente. Sin embargo, si su único objetivo es obtener capital, solo necesitará consumir el impuesto a las ganancias de capital.

Incorporado como escudo

La incorporación es cada vez más común para los inversores inmobiliarios. Al incorporarse, los inversores pueden reducir su responsabilidad al obligar a la corporación a actuar como un escudo entre usted y el potencial de un inquilino legal. Su hogar y sus finanzas personales no pueden reclamarse en ningún tipo de acción judicial o procedimiento legal cuando se incorpora. Las corporaciones tienen diferentes reglas fiscales que son bastante favorables, especialmente con las ganancias de capital por la venta de propiedades.

Para un tipo particular de inversionista inmobiliario, la incorporación tiene sentido. La contratación de personas para encontrar y administrar una amplia gama de propiedades generadoras de ingresos y obtener ganancias significativas reducirá la incorporación de su factura de impuestos, y luego verá las ganancias a través de la estructura de acciones de su corporación. Para la mayoría de los inversores inmobiliarios, existen mejores formas de aprovechar los beneficios de la incorporación sin complicar la forma en que se obtienen los ingresos.

La incorporación puede crear una barrera entre usted y las ganancias de su propiedad, por lo que es posible que no pueda acceder a ella tan fácilmente como le gustaría si confía en esos ingresos, especialmente con grandes ganancias como las de la venta de la propiedad. Es relativamente fácil de incorporar, y solo requiere algunos consejos profesionales y papeleo, pero sacar su propiedad de una corporación (por ejemplo, venderla y retirarla) es más complicado porque está caminando por la línea de evasión / fraude fiscal intencional si no lo está caminando. vende la corporación en lugar de la propiedad que la compone. Esto es mucho más difícil, por supuesto, que vender una casa.

Por el contrario, si administra personalmente dos o tres propiedades y tiene una o dos más administradas profesionalmente, es posible que no se beneficie de la incorporación. Si sus ingresos por alquiler no exceden los costos de todas las propiedades por un gran margen, es mejor mantenerlas como están y reducir la depreciación y las deducciones cuando pueda convertir o convertir sus propiedades inmobiliarias en una pequeña empresa.

Además de utilizar las pequeñas empresas como alternativa a la incorporación, algunos estados permiten a los inversores inmobiliarios abrir una sociedad de responsabilidad limitada separada para cada propiedad que poseen. Si bien esto no necesariamente reduce los impuestos, protege sus finanzas, así como toda la propiedad, de cualquier litigio que pueda llevarse a cabo contra una de sus propiedades.

La línea de fondo

Vender una propiedad de alquiler puede ser un desafío, e incluso más difícil si espera evitar una gran factura de impuestos sobre las ganancias. Si está vendiendo para invertir en una propiedad diferente, puede reinvertir 1031 y aplazar la factura de impuestos.Si vendes porque necesitas el capital, tendrás que pagar algunos impuestos.

El mejor escenario, al igual que con las acciones, es vender propiedades de inversión, especialmente alquiler o mejor alquiler, a menos que esté compensando créditos o pérdidas para eliminar parte de la barrera al impuesto sobre las ganancias de capital. De esta manera, tendrá la oportunidad de reducir su factura fiscal general y embolsarse una mayor parte de las ganancias.