Las IRA de rueda y los planes de ahorro para la jubilación 457 son formas ventajosas en cuanto a impuestos, pero funcionan de manera diferente. Cualquier persona con ingresos del trabajo puede abrir y agregar una rueda IRA, siempre que cumpla con los límites de ingresos. En comparación, los planes 457 solo están disponibles para empleados de ciertos tipos de organizaciones. Si es elegible para un IRA Wheel y un plan 457, aquí hay algunos aspectos importantes que debe considerar.
Conclusiones clave
- Los planes 457 son un tipo de plan de jubilación proporcionado por el gobierno estatal, local y los empleadores sin fines de lucro a sus trabajadores.
- Las IRA de ruedas están disponibles para cualquier persona que cumpla con ciertos requisitos de ingresos.
- Puede contribuir al plan 457 y Wheel IRA si califica.
¿Qué es el Plan 457?
El plan 457 es uno de varios planes de jubilación que los empleadores pueden ofrecer a sus trabajadores. Los planes 401 (k) a menudo son patrocinados por empresas privadas sin fines de lucro, y los planes 403 (b) pueden ser utilizados por organizaciones sin fines de lucro, hospitales y sistemas escolares públicos.
Algunos empleadores estatales, locales y sin fines de lucro ofrecen otra opción: el plan 457. En esencia, estos tres planes tienen muchos de los mismos beneficios fiscales.
Cómo funciona el plan 457
Con 457, o 457 (b), como se le llama a menudo, sus contribuciones se realizan con dólares antes de impuestos. Por lo tanto, no paga impuestos sobre el dinero que pone en el plan hasta que lo retira más adelante en la vida.
Para 2020 y 2021, puede agregar hasta $ 19,500. Si tiene 50 años o más, puede hacer una contribución adicional de hasta $ 6,500. Eso aumenta su límite anual a $ 26,000, lo mismo que 401 (k).
Pero a diferencia de un plan 401 (k) o 403 (b), el 457 puede permitirle hacer una contribución especial de recuperación durante tres años antes de su edad normal de jubilación. Si su plan lo permite, puede agregar la menor cantidad posible de lo siguiente:
- El doble del límite anual, que es de $ 39,000 para 2020 y 2021
- El límite base anual más la cantidad del límite base que no se usó en años anteriores (esto solo se aplica si no está usando las contribuciones regulares hasta 50+)
Por ejemplo, si su plan especifica 65 como su edad de jubilación, puede pagar hasta $ 39,000 al año cuando cumpla 62 años, siempre que no exceda su salario anual.
Al igual que con 401 (k), un empleador puede igualar sus contribuciones 457. Si invierte $ 1,000 al mes y su empleador iguala al 50%, obtiene $ 500 de dinero gratis cada mes.
A diferencia de los planes 401 (k), los planes 457 le permiten hacer más contribuciones de recuperación en los tres años antes de llegar a la edad de jubilación.
¿Cuándo paga impuestos?
Si bien el plan 457 y Wheel IRA ofrecen beneficios fiscales, lo contrario es exacto en términos de cuándo recibirá su desgravación fiscal. Como se mencionó, las contribuciones se realizan a los planes 457 con dólares antes de impuestos. Tiene una desgravación fiscal inicial ya que la contribución reduce su ingreso imponible del año. Pero pagará impuestos sobre cualquier dinero que retire durante la jubilación.
Con Wheel IRA, no obtiene una exención de impuestos inicial, pero sus contribuciones y ganancias aumentan libres de impuestos y están libres de impuestos durante la jubilación. Paga sus impuestos de manera efectiva cuando realiza la contribución.
Para 2020 y 2021, puede contribuir hasta $ 6,000 al año a una IRA Wheel, o $ 7,000 si tiene 50 años o más, siempre que cumpla con los límites de ingresos del IRS. Si está casado y declara impuestos conjuntamente, por ejemplo, puede hacer la contribución completa si su ingreso bruto ajustado (MAGI) es inferior a $ 198,000 para 2021 ($ 196,000 para 2020).
Retiros anticipados de 457 y Wheel IRA
A diferencia de otros planes de jubilación patrocinados por el empleador, puede retirar dinero de su 457 antes de los 59½ años sin penalización. Pero recuerde, aún deberá impuestos sobre el retiro.
Con Wheel IRA, su dinero sale libre de impuestos (y sin multas) si su cuenta tiene al menos cinco años y usted tiene 59½ años o más. Puede retirar sus contribuciones (pero no los ingresos obtenidos de esas contribuciones) en cualquier momento, por cualquier motivo, sin ningún impuesto o multa.
¿Los 457 y los IRA Wheel requieren distribuciones mínimas?
Las distribuciones mínimas requeridas (RMD) se aplican a todos los planes de jubilación patrocinados por el empleador, incluidos los 457. Cuando cumpla 72 años, debe comenzar a retirar dinero o corre el riesgo de tener que pagar una fuerte multa fiscal del 50%.(La SECURE Act 2019 aumentó la edad a 72 años. Pero si cumplió 70½, el umbral anterior, en 2019, debe comenzar a usar RMD ahora).
Por el contrario, las IRA de ruedas no tienen RMD durante su vida. Esa puede ser una excelente manera de transferir riqueza a sus beneficiarios, siempre que no necesite el dinero para los gastos de subsistencia.
Puede maximizar IRA 457 y Wheel IRA
Si tiene 457, puede maximizarlo y hacer una contribución completa a IRA Wheel siempre que cumpla con las reglas de ingresos. Hacerlo puede tener sentido financiero si tiene dinero de sobra.
De hecho, ambos tipos de cuentas de jubilación pueden ser una cobertura contra la previsibilidad de las tasas impositivas futuras.
Si las tasas impositivas son mucho más altas cuando se jubila, se ha beneficiado significativamente de su IRA Wheel porque sus retiros son libres de impuestos. Si las tasas impositivas son más bajas cuando se jubile, sus cuentas 457 serán más eficientes en términos impositivos. De cualquier manera, una ayudará a equilibrar la otra.
Poner una rueda dentro de su plan 457
¿Qué sucede si desea los beneficios de una cuenta tipo Wheel dentro de su 457? Algunos empleadores ofrecen una opción denominada Rueda. Si está disponible, puede hacer contribuciones después de impuestos a su plan 457 que puede retirar más tarde, libre de impuestos. Sin embargo, a diferencia de Wheel IRA, su cuenta Wheel designada estará sujeta a las distribuciones mínimas requeridas, por lo que una Wheel IRA separada puede ser una opción aún mejor.
